1 11 Gestión por Resultados Foro Fiduciario 29 de Abril – 3 de Mayo 2008 1300 New York Avenue, Washington, DC 20577 Phone (202) 623-2874 Fax (202) 623-157901 Inter- American Development Bank VPC/PDP
2 2 El presupuesto como punto de partida El presupuesto es para el estado lo que el mercado es para el sector privado: –Requiere planes, programas, productos, compromisos y obligaciones –Base financiera para programación de gestión –Sistema de obligaciones mutuas e incentivos –Se presupuesta por productos; se gestiona por resultados.
3 3 El presupuesto como punto de partida ¿Qué se quiere hacer con los recursos? – Formulación ¿Qué metas se comprometen? – Aprobación ¿ A qué compromisos responde el programa? – Ejecución ¿Cómo está operando el programa? – Evaluación ¿Qué justifica su continuidad? ¿ Se podrían lograr las metas de otro modo? ¿ Con menor costo?
4 4 ¿Y qué tiene que ver eso con los fiduciarios? (1) Cambio de paradigma frente a nuestros clientes Indicadores ¿Cómo lo estamos haciendo ¿Vale la pena? “Accountability”: no nuestra, de nuestros clientes, pero... ¿Qué está pasando? ¿ Tenemos información verificable de productos y resultados del proyecto que se supervisa ? ¿ El plan de ejecución ha sido acordado con el ejecutor ?
5 5 Asumido 1 23456 6m 78910 Curva de ejecución de desembolsos 0
6 6 2008 Junio Julio Nov/Dic Congreso Requerimientos Presupuesto 2009 2009 ¿Y qué tiene eso que ver con los fiduciarios? (2)
7 7 ¿Y qué tiene eso que ver con los fiduciarios? (3) ¿ Es el ejecutor - sectorialista consciente del ciclo presupuestario? ¿De los límites de gasto? ¿ De la calendarización presupuestaria en períodos mensuales, trimestrales, anuales? ¿La asignación de fondos presupuestarios se basa en el nivel de desembolsos del año anterior? ¿La ejecución lenta está haciendo aparecer una inversión alternativa como mejor uso de recursos escasos?
8 8 Fecha último desembolso ¿Y qué tiene eso que ver con los fiduciarios? (3) Año x M1M2M...M1M2M...Mx1Mx2Mx.. a1 a2 a3 b1 b2 b3 a1 a2 a3 b1 b2 b3 b. xxx 2. xxx a. xxx Tiempo de duración Programación Multianual Año 1Año 2 Actividades [2] Mes Inicio- Año 1. xxx a. xxx Componentes y Subcomponentes Indicadores Claves de Productos[1] b. xxx
9 9 Matriz de consistencia POA - PAC
10 10 Componente Indicadores Clave al Término del Programa Indicadores Clave del POA 2008 N Procesos 1.a.- 20 Planes Viales Departamentales actualizados 1.a. 06 Planes Viales Departamentales actualizados 6 1. PLANIFICACION Y ESTUDIOS 1.b.- 2,200 Km de estudios de preinversión elaborados 1.b. 2,355 Km de estudios de preinversión elaborados 21 1.c.- 2,200 Km de estudios definitivos de ingeniería elaborados 1.c.,1170 Km de estudios definitivos de ingeniería elaborados 30 1.d.- 2,700 Km de expedientes técnicos de mantenimiento periódico elaborados 1.d. 753 Km de expedientes técnicos de mantenimiento periódico elaborados 13 2.1.- 2,200 Km de tramos de carreteras 4.- FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL 4.a.- Cursos y Talleres para Gobiernos Regionales y Provias 4.a. 19 Cursos y talleres 19 4.b.- Implementaci ó n de unidades para la Gesti ó n Vial en los GR 4.b. Bienes y servicios adquiridos 3 ComponenteIndicadores Clave al termino del programa Indicadores Clave del POA 2008 En Proceso
11 11 Programación de actividades - programación financiera
12 12 Plan de Adquisiciones No. de refe- renc ia [1] [1] Categor í a y Descripci ó n del Contrato de Adquisiciones Costo Estimado de la Adquisici ó n (US$ Miles) M é tod o de Adquis i-ci ó n [2] [2] Revisi ó n (ex- ante ó ex- post) Fuente de Financiamiento y Porcentaje Prec a- lific a- ci ó n [3] [3] (Si/ No) Fechas EstimadasStatus [4] (Pendient e, en proceso, adjudica do, cancelad o) [4] Comentarios BID % Local / Otro % Publicaci ó n Anuncio Espec í fic o de Adquisici ó n Termin a-ci ó n Contrat o Bienes y Obras: LPI: Licitación Pública Internacional; LIL: Licitación Internacional Limitada; LPN: Licitación Pública Nacional; CP: Comparación de Precios; CD: Contratación Directa; AD: Administración Directa; CAE: Contrataciones a través de Agencias Especializadas; AC: Agencias de Contrataciones; AI: Agencias de Inspección; CPIF: Contrataciones en Préstamos a Intermediarios Financieros; CPO/COT/CPOT: Construcción-propiedad-operación/ Construcción- operación- transferencia/ Construcción-propiedad-operación-transferencia (del inglés BOO/BOT/BOOT); CBD: Contratación Basada en Desempeño; CPGB: Contrataciones con Prestamos Garantizados por el Banco; PSC: Participación de la Comunidad en las Contrataciones. Firmas Consultoras: SBCC: Selección Basada en la Calidad y el Costo; SBC: Selección Basada en la Calidad; SBPF: Selección Basada en Presupuesto Fijo; SBMC: Selección Basada en el Menor Costo; SCC: Selección Basada en las Calificaciones de los Consultores; SD: Selección Directa. Consultores Individuales: CCIN: Selección basada en la Comparación de Calificaciones Consultor Individual Nacional; CCII: Selección basada en la Comparación de Calificaciones Consultor Individual Internacional [3]
13 13 C ó dig o POA Componente y Subcomponente Denominaci ó n del Proceso Precio Estimado Contrato en US$ M é todo de Contrataci ó n Revisi ó n previa BID (SI - NO) Fecha prevista para elaboraci ó n del expedient e t é cnico Fecha prevista para la preparac i ó n de los pliegos de licitaci ó n No Objeci ó n Del Banco Fecha Estimad a Convoc atoria Fecha de apertura de Ofertas Informe de Evaluac i ó n de Ofertas No objeci ó n Banco Fecha Firma Contr ato Fecha T é rmino Contrato 1............... 2............... 3............... N............... Gestión del Plan de Adquisiciones: Secuencia de Procesos; Categoría Obras
14 14 C ó di go POA Componente y Subcomponente Denominaci ó n del Proceso Precio Estimado Contrato en US$ M é todo de Contrata ci ó n Revisi ó n previa BID (SI - NO) Fecha prevista para elaboraci ó n de las especificaci ones t é cnicas Fecha prevista para la prepara ci ó n de los pliegos de licitaci ó n No Objeci ó n Del Banco Fecha Estimada Convocator ia Fecha de apertura de Ofertas Informe de Evaluac i ó n de Ofertas No objeci ó n Banco Fecha Firma Contra to Fecha T é rmin o Contrat o 1............... 2............... 3............... Gestión del Plan de Adquisiciones: Secuencia de Procesos; Categoría Bienes
15 15 C ó dig o POA Compone nte y Subcompo nente Denominac i ó n del Proceso Precio Estima do Contrat o en US$ M é todo de Contrata ci ó n Revi si ó n previ a BID (SI - NO) Fecha prevista para elaboraci ó n de los t é rminos de referenci a Fecha prevista para la prepara ci ó n de lista corta y pedido de propues tas No Objec i ó n Del Banc o Fecha de las invitacio nes a la lista corta Fecha de apertu ra de Ofert as t é cnic as Inform e de Evalua ci ó n de Ofertas t é cnica s No objeci ó n. Banc o Fecha de apertu ra de Oferta s financ ieras Infor me de Evalu aci ó n final combi nado No obje ci ó n. Ban co Fe cha Fir ma Co ntr ato Fecha Termi n ó Contr ato 1............... 2............... 3................ N................ Gestión del Plan de Adquisiciones: Secuencia de Procesos; Categoría Firmas Consultoras
16 16 El presupuesto como punto de partida y de llegada…… ¿Cómo está operando el programa? ¿Qué justifica su continuidad? ¿ Se podrían lograr las metas de otro modo? ¿ Con menor costo Indicadores : ¿Cómo lo estamos haciendo? ¿Vale la pena? Rendición de cuentas No se puede mejorar sin medir Se presupuesta por producto; se gestiona por resultados
17 17 Para la clasificación (metodología acordada entre COF/CEC / Ejecutores), se utilizan como parámetros de medida los siguientes: i) desempeño de la ejecución de componentes en función de la medición acumulada de indicadores; ii) nivel de avance de ejecución de actividades en el POA; y iii) nivel de desembolsos acumulados. Estos tres parámetros resumen el avance del Proyecto tomando en cuenta la gestión y el desempeño del Organismo Ejecutor. Metodología acordada en Ecuador
18 18 Tomando en cuenta los parámetros mencionados, los rangos de calificación de un Programa son: Muy satisfactorio: 90 % en adelante; Satisfactorio: 80 a 89%; Insatisfactorio: 50 a 79%; Muy insatisfactorio: por debajo del 50%. Rangos de calificación de un proyecto
19 19 Definir la expectativa del cumplimiento de los indicadores del marco lógico, para todo el período de ejecución del Proyecto. Tener un PEP y un POA en una herramienta como MS Project. Tener un presupuesto multi-anual y anual, que incluya el flujo mensual de inversiones. Medir semestralmente. Proceso de la aplicación de la formula de un proyecto
20 20 ( DC% + B% + DS%) PE % = --------------------------- = 81,67% 3 DC = Desempeño en Ejecución = Σ F i C i B = Nivel de Avance en la Ejecución de Componentes (Project) Dar Desembolso acumulado real DS = Cumpl. Desembolsos = ---------- = ----------------------------------------------------- Dap Desembolso acumulado programado Progreso en la Ejecución (PE) F i = peso del componente i para el logro de los Obj. de Desarrollo ΣA j Meta alcanzada acumulada C i =------- ; A j = --------------------------------- m Meta propuesta acumulada Aplicación de la formula de un proyecto
21 21 ProgramaClasificación Valor % Apoyo a la Descentralización (1358/OC)Muy Satisfactorio94% Fondo de Inversión Social de Emergencia - FISE III (1373/OC) Insatisfactorio64% Regularización y Administración de Tierras (1376/OC)Satisfactorio85% Desarrollo Sostenible Amazonía Norte (1420/OC)Satisfactorio84% Manejo de Recursos Costeros II (1531/OC)Insatisfactorio72% Centro Histórico de Quito, fase II (1630/OC)Satisfactorio80% Alerta Temprana y Gestión de Riesgo Natural (1707/OC) Insatisfactorio57% Mejoramiento de Barrios de Quito (1740/OC-EC)Satisfactorio83% Agua Potable y Saneamiento de Cuenca (1753/OC-EC)Insatisfactorio78% Recuperación Áreas Centrales de Cuenca (1761/OC- EC) SatisfactorioNA Aplicación de la formula de un proyecto (cont.)
22 22 Monto de contratos previstos (US$) Monto de contratos adjudicados (US$) (%) de avance en Contratos Obras30’ 286,0003’ 227,77611 % Bienes8’ 895,00000 % Consultorías1’ 738,500952,28711% Total40’ 919,5004’ 180,0627 % Monto Referencial de contratos adjudicados (US$) Monto de contratos adjudicados (US$) (%) ahorro contingente Obras3’ 350,0003’ 227,7763.65% Bienes00% Consultorías985,800952,2873.4% 4’335,8004’ 180,062 Indicador positivo máximo puntaje Indicador de costo
23 23 Promedio8 Promedio total 10 meses 10 meses de retraso en las adquisiciones Obras y Servicios de Consultorías fecha de inicio prevista retraso en meses Corredor NorteAbr-0610 Corredor CentroOct-064 Estaciones SurMay-069 Terminal SurJun-068 Patio SurJun-068 Alimentadora NorteAgo-068 Bienes Centro de Monitoreo AmbientalFeb-0612 Sistema de SemaforizaciónMar-0611 Equipos y Software Centro de Control Feb-0612 Promedio12 Indicador de tiempo
24 24 PuntajesPesos (%)Final Tiempo3020%6 Costo10030%30 Alcance3050%15 –Muy Satisfactorio entre 90 y 100 puntos –Satisfactorio entre 70 y 89 –Insatisfactorio entre 50 y 69 –Muy insatisfactorio igual o menor de 50 puntos Indicador Final Indicador de Desempeño Final del Programa es (51)
25 25 El presupuesto como punto de partida y de llegada…… ¿Cómo está operando el programa? ¿Qué justifica su continuidad? ¿ Se podrían lograr las metas de otro modo? ¿ Con menor costo Indicadores : ¿Cómo lo estamos haciendo? ¿Vale la pena? Rendición de cuentas No se puede mejorar sin medir Se presupuesta por producto; se gestiona por resultados