1 Análisis Costo/Beneficio
2 Objetivos Calcular los costos asociados al sistemaCalcular los beneficios asociados al sistema Realizar una comparación Determinar Factibilidad Económica
3 Costos Clasificación De acuerdo a la relación con el sistemaCostos directos Costos indirectos De acuerdo a la perioricidad Costos por única vez Costos recurrentes
4 Beneficios ClasificaciónDe acuerdo a su materialización Beneficios tangibles Beneficios intangibles De acuerdo a la perioricidad Beneficios por única vez Beneficios recurrentes
5 Costos del Sistema Costos de Construcción Costos de InstalaciónCostos de Operación Costos de Mantenimiento Costos Extras Costo de no hacer nada
6 Costos de ConstrucciónHonorarios del Equipo de Desarrollo Analistas, Diseñadores Programadores Usuarios Consultores Externos Herramientas Lenguajes de Programación Otros tipos de software Tiempo de Computador
7 Costos de ConstrucciónCapacitación de Equipo de Desarrollo Cursos Bibliografía, Suscripciones Entrenamiento cruzado Lugar de Trabajo Espacio de Oficina y equipamiento Gastos Extras Viáticos
8 Costos de Instalación Capacitación de UsuariosCursos Tiempo fuera del trabajo Manual de Usuario Puesta en marcha en paralelo Duplicación temporal de uso de recusos Conversión de la Base de Datos Ingreso de la Información Migración Automática
9 Costos de Instalación Instalación ComercialHardware Software Acondicionamiento de las Instalaciones Gastos de Aprobación Reglamentaria Honorarios del Equipo de Desarrollo
10 Costos de Operación Materiales Honorarios del Personal de OperacionesInsumos Hardware (soporte, refacciones) Software (soporte, alquiler) Honorarios del Personal de Operaciones Operadores, soporte técnico, etc.
11 Costos Extras Costo del Dinero Costo del FracasoIntereses de la Financiación Intereses perdidos Costo del Fracaso Fallas del nuevo sistema Corrección de las fallas
12 Beneficios del SistemaBeneficios Tácticos Beneficios Estratégicos
13 Beneficios Tácticos Beneficios al Evitar CostosReducción de Personal Eliminación de gastos innecesarios Reducción de Costos Operativos Gastos de papel y otros insumos Espacio de oficina, mobiliario, etc. Costos Telefónicos
14 Beneficios Tácticos Procesamiento mas ágil de las transacciones de negocios Poder manejar mas transacciones Mejor flujo de efectivo Eliminación o disminución de errores Mejora de la productividad
15 Beneficios EstratégicosApoyar la Estrategia del Negocio Diferenciacion: proporcionar un medio para brindar un producto o servicio diferenciado Liderazgo en costos: proporcionar un medio para la reducción de los costos operativos y de producción Crear ventajas competitivas
16 Beneficios EstratégicosIdentificar y atraer nuevos clientes Mantener la fidelidad de clientes actuales Ingresar a nuevos mercados Proporcionar nuevos productos y servicios
17 Beneficios EstratégicosManejar información con la que no se contaba anteriormente Difundir y compartir el conocimiento dentro de la organización Motivación del personal
18 Análisis Costo/Beneficio Presentación de los Resultados
19 Ejemplo: Conectividad de oficinas Montevideo-ColoniaSe han propuesto 4 Alternativas de Solución
20 Solución 1 – Costos por Unica VezCant Descripción Importe (U$S) 2 Router Cisco 1751 instalados y configurados en Montevideo y Juan Lacaze 6.500 1 INFORMIX Dynamic Server 7.31 Workgroup Edition, versión Linux para 10 usuarios - Montevideo y Juan Lacaze – instalado y con replicación configurada (de Informix Uruguay) con Linux incluido. 4.000 IBM xSeries 200 Pentium III con 2 discos SCSI espejados (de HardTech) 4.500 Licencias de 5 usuarios cada una de versión Client/Server de Paulya de (BCN) 9.000 Total 24.000
21 Solución 1 – Costos RecurrentesCant Descripción Importe (U$S) 1 Dataexpress 64 Kbps interurbano (mas de 100 km) 300 Servicio de soporte técnico OnSite-8 100 Total 400
22 Solución 1 – Beneficios RecurrentesDescripción Importe (U$S) Ahorro telefónico de oficina de Montevideo 500 Ahorro telefónico de oficina de Juan Lacaze 700 Reducción de tiempo para consolidar la facturación 800 Posibilidad de facturar en el lugar 400 Total 2400
23 Comparativo de Costos Sol. Costos por Unica VezCostos Recurrentes Mensuales 1 U$S U$S 400 2 U$S 3 U$S U$S 200 4 U$S U$S 500
24 Comparativo de BeneficiosSol. Beneficios Recurrentes Mensuales 1 U$S 2400 2 U$S 2000 3 4 U$S 1500
25 Comparativo Costos/BeneficiosSol. Costos por Unica Vez Costos Fijos Mensuales Beneficios Recurrentes Mensuales Beneficios Netos Mensuales Recuperación de la Inversión 1 U$S U$S 400 U$S 2400 U$S 2000 12 meses 2 U$S U$S 1600 3 U$S U$S 200 U$S 1800 11 meses 4 U$S U$S 500 U$S 1500 U$S 1000 15 meses
26 Flujo de Efectivo Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 TOTAL Beneficios 10.000Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 TOTAL Beneficios 10.000 50.000 Costos 30.000 20.000 Efectivo Neto 90.000 Ganancias
27 Valor Presente Neto (VPN)Cuanto valdrán $1000 si sabe que los recibirá dentro de un año ? P = F / (1 + i)n F = Efectivo: $1000 i = Tasa de Interes: %15 n = Años: 1
28 Valor Presente Neto (VPN)Dentro de 2 años: P = 1000 / ( )2 P = 756,14
29 VPN de los Beneficios (Tasa de Interes = 5%)Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 TOTAL Beneficios 10.000 50.000 Costos 30.000 20.000 Efectivo Neto 90.000 Ganancias Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 TOTAL Beneficios 10.000 50.000 VPN Beneficios 9.070 43.192 82.270
30 VPN de los Costos (Tasa de Interes = 5%)Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 TOTAL Beneficios 10.000 50.000 Costos 30.000 20.000 Efectivo Neto 90.000 Ganancias Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 TOTAL Costos 50.000 30.000 20.000 10.000 VPN Costos 47.619 27.211 17.277 8.227
31 Flujo de Efectivo con aplicación de VPNAño 1 Año 2 Año 3 Año 4 TOTAL Beneficios 9.070 43.192 82.270 Costos 47.619 27.211 17.277 8.227 Ganancias 34.198
32 Tasa Interna de Rendimiento (TIR)Que tasa de interes se debe tener para retirar $ al final del 4to año, con una inversión inicial de $ ? C1/(1 + i) + C2/(1 + i) 2 + Cn/(1 + i) n = B1/(1 + i) + B2/(1 + i) 2 + Bn/(1 + i)n C = Costo B = Beneficio i = Tasa de Interes n = Años