1 CAPACITACIÓN DE FORTALECIMIENTO EN INVERSIÓN PÚBLICA Módulo Planificación y Gestión Presupuestaria Noviembre 2013

2 Planificación Operativa (POA / PAC / Metas físicas)

3 Planificación en Bolivia

4 Planificación Operativa AnualLos planes operativos son definidos de forma tal que su cumplimiento sucesivo permite lograr los objetivos y productos de desarrollo definidos en el plan estratégico. El Plan Operativo Anual (POA) es el instrumento que permite identificar objetivos y metas, asignar recursos, programar el cronograma de ejecución, e identificar responsables e indicadores.

5 OBJ. GESTIÓN ESPECÍFICOS RESULTADOS (PRODUCTOS)POA – Articulación con Estrategias PGDES PDS PEI POA PATRIA OBJETIVO SECTORIAL OBJETIVO ESTRATÉGICO OBJ. GESTIÓN INSTITUC. OBJ. GESTIÓN ESPECÍFICOS RESULTADOS (PRODUCTOS) INDICADORES RESPONSABLES ACTIVIDADES PRODUCTOS

6 POA – Componentes FísicosObjetivos de Gestión Institucionales - OGI Descuelgan de los objetivos del PEI Cumplidos en una gestión fiscal Objetivos Específicos - OE Descuelgan de los OGI Estrategia para logro de objetivos institucionales Resultados Relacionados con OE Aquellos que la entidad proporciona a un beneficiario directo o indirecto Indicadores (físicos) Cuantificación de cumplimiento de los Resultados Línea de base: ejecución gestión anterior Meta: parámetro que la entidad se propone alcanzar en la gestión Area Organizacional Responsable Aquella que se hará cargo del cumplimiento del OGI y OE

7 POA – Modelos

8 POA – Modelos

9 Proceso de PlanificaciónOBJETIVOS RESULTADOS ACTIVIDADES PRODUCTOS POA PAC Presupuesto FIN ESTIMADO PROCESO MONTO ESTIMADO UNIDAD MEDIDA CRONOGRAMA CONTRATO

10 PAC POA POA – Relación PAC RESULTADOS ACTIVIDADES PRODUCTOS TERMINALESTipo contratación Forma contratar Mes inicio / Mes fin Cronograma contrato

11 PAC – Modelo

12 POA – Relación PresupuestoIdentificados OGI y OE, articular con Presupuesto a través de la Estructura Programática: OGI Programas del Presupuesto OE Proyecto o Actividad Establecer recursos (financiamiento) Establecer objeto de gasto Establecer programación de ejecución trimestral

13 Unidades de medida Es un instrumento que debe permitir caracterizar, con la mayor precisión posible, la producción de bienes y servicios Requisitos: Ser concreta y representativa: debe reflejar fielmente el tipo de bien o servicio que se está midiendo. Servir como unidad de registro: no sólo debe permitir la cuantificación sino que, al mismo tiempo, debe posibilitar el registro e información sistemáticos y pertinentes del bien o servicio que se produce.

14 Unidades de medida - Ejemplos

15 ¡Muchas gracias!