1 CARRERA DE INGENIERÍA COMERCIALDEFENSA DE GRADO CARRERA DE INGENIERÍA COMERCIAL TEMA: ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA COMERCIALIZADORA DE PRODUCTOS CÁRNICOS DE CALIDAD EN LA CIUDAD DE MACHACHI DIRECTOR: ING. MARCELO TERÁN MBA CODIRECTOR: ECO. OSCAR PEÑAHERRERA AUTOR: LUIS VINICIO VALVERDE QUILLUPANGUI SANGOLQUÍ, JUNIO 2014
2 CONTENIDO ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE UNA EMPRESA COMERCIALIZADORA DE PRODUCTOS CÁRNICOS DE CALIDAD EN LA CIUDAD DE MACHACHI ESTUDIO DE MERCADO ESTUDIO TÉCNICO LA EMPRESA Y SU ORGANIZACIÓN ESTUDIO FINANCIERO CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
3 granos, cereales, vegetales y verduras. 1. ESTUDIO DE MERCADO 15% 60% 25% Complementarios granos, cereales, vegetales y verduras. Sustitutos: pescado, derivados de soya, otros cárnicos.
4 DEMANDA Población Machachi 2014: 30.907 habitantesMachachi tiene 54 barrios aprox. (ESTUDIO TÉCNICO)
5 Ingresos Promedio Familiar Nacional = $634,67DEMANDA $340+$28,33+$28,33=$396,67*1,6 Ingresos Promedio Familiar Nacional = $634,67 Consumo de cárnicos por persona: Mensual=2,64 kg Anual=31,67 kg Consumo de cárnicos por flia: Mensual=10,56 kg Anual=126,67 kg
6 DEMANDA ACTUAL MACHACHI DEMANDA ACTUAL PROYECTODel total de familias de Machachi, la comercializadora va a captar el 15,9516 % (1.235 flias) Se considera que el 80% de la población en Machachi consume carnes.
7 Determinación de la muestraENCUESTAS Determinación de la muestra GÉNERO 79% F y 21% M
8 DESTINO consumo familiarENCUESTAS DESTINO consumo familiar ACEPTACIÓN PROYECTO 82% SI y 18% NO INGRESO FAMILIAR $601 a $750 PERSONAS POR FAMILIA 3 a 5
9 ENCUESTAS FRECUENCIA DE CONSUMO POLLO semanal CERDO quincenalRES quincenal CANTIDAD DESTINADA POLLO (menos de $10) CERDO entre $11 a $15 RES entre entre $11 a $15
10 En Machachi se destina $64 mensuales para cárnicos por familia:ENCUESTAS COMPETENCIA Mercado Municipal PUBLICIDAD TV y Radio Localidad SERVICIO ADICIONAL Pichincha Mi Vecino IMPORTANCIA Productos de Calidad En Machachi se destina $64 mensuales para cárnicos por familia:
11 ENCUESTAS
12 PERFIL DEL CONSUMIDOR ENCUESTASMujeres de 26 a 45 años, dedicadas a Quehaceres Domésticos y Negocio Propio, con ingresos familiares entre $601 a $750 conformado de 3 a 5 personas, destinando aproximadamente $64 mensuales para adquirir cárnicos para consumo familiar
13 OFRERTA SEMANAL MACHACHI OFERTA ACTUAL MACHACHI OFERTA ACTUAL PROYECTOCrecimiento 2,9% anual OFERTA ACTUAL PROYECTO Crecimiento 1,9% anual
14 DEMANDA INSATISFECHA PROYECTO MACHACHI 42% PRECIOS - Descuento 2 %
15 MIX MARKETING PRECIO PROMOCION PLAZA PRODUCTOBARRIOS: José Mejía, La Alborada, Mercado Central, Los Illinizas, Colegio Machachi, Libertador, El Tambo. La Forestal, Urb. Santa Rosa, Los Andes, El Hogar, Los Álamos.
16 2. ESTUDIO TÉCNICO
17 2. ESTUDIO TÉCNICO ZONA 1 ZONA 2 ZONA 3
18 2. ESTUDIO TÉCNICO BARRIOS DE MACHACHI
19 2. ESTUDIO TÉCNICO
20 2. ESTUDIO TÉCNICO MANO DE OBRA: GERENTE CONTADOR EMPACADOR FILETEADOR VENDEDOR PROMOTOR CHOFER NO SI INVERSION $
21 Comercializadora “San Sebastián Cía. Ltda.”3. ORGANIZACION Comercializadora “San Sebastián Cía. Ltda.” Ley de Compañías Tipos Art. 2 Nombre, Capacidad. Art. 92, 95. Capital aportado Art.102, 103,104 Certificado Aportación, herederos Art. 106, 107 Publicación Art. 136
22 MISIÓN VISIÓN 3. ORGANIZACIONOfrecer una nueva alternativa para adquirir productos cárnicos de Calidad en la Ciudad de Machachi y sus alrededores, con reconocimiento en el sector por la eficiencia de sus procesos, la responsabilidad con el medio ambiente y la sociedad, promoviendo el mejoramiento de la alimentación del sector VISIÓN Ser líderes en la comercialización de cárnicos en el Cantón Mejía en el año 2017 satisfaciendo a la población la necesidad de comprar alimentos de calidad, con perseverancia y creatividad en todas las fases y operaciones que le permitan tener un mejoramiento continuo para poder crecer en el mercado.
23 EJES ESTRATÉGICOS DE DISTRIBUCIÓN3. ORGANIZACION EJES ESTRATÉGICOS DE DISTRIBUCIÓN COMPETITIVIDAD precios VENTAJA COMPETITIVA CRECIMIENTO OBJETIVOS ESTRATEGICOS PRINCIPIOS Y VALORES Mejoramiento continuo Crecimiento de mercado Normas adecuadas de sanitación Estabilidad laboral Trabajo en equipo Cuidado del medio ambiente Perseverancia Creatividad Equidad Lealtad Compañerismo Puntualidad. Servicio post-venta Promociones y descuentos por temporada Fidelizar clientes con actividades Alianzas con pequeños competidores Economías de escala
24 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL3. ORGANIZACIÓN ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
25 CAPITAL DE TRABAJO MÉTODO DE DESFASE4. ESTUDIO FINANCIERO ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES CAPITAL DE TRABAJO MÉTODO DE DESFASE INVERSION TOTAL $99.140
26 Precio Prom. Ponderado $3,86 c/kgINGRESOS Crecimiento VENTAS 1,9% y PRECIO 3% Precio Prom. Ponderado $3,86 c/kg
27 EGRESOS COSTOS VARIALES COSTOS FIJOS GASTOS DE VENTASGASTOS ADMINISTRATIVOS FINANCIAMIENTO GASTOS FINANCIEROS
28 REPOSICIÓN DE ACTIVOS AÑOS 1 AL 5DEPRECIACIONES DEPRECIACIONES= Valor nominal o de adquisición – Valor residual Vida Útil REPOSICIÓN DE ACTIVOS AÑOS 1 AL 5
29 RESUMEN EGRESOS
30 PUNTO DE EQUILIBRIO
31 PUNTO DE EQUILIBRIO
32 ESTADO DE RESULTADOS
33 ORIGEN Y APLICACIÓN DE FONDOS31,15% 68,85%
34 FLUJO DE FONDOS PROYECTOTMAR del proyecto= % tasa pasiva + % tasa de riesgo + % tasa inflación TMAR= 11,19% VAN= $47.408 TIR= 24,53% P/REC=4,48 AÑOS RB/C=$1,01
35 FLUJO DE FONDOS INVERSIONISTATMAR del inversionista= (% capital propio*tasa descuento capital propio) + [% financiamiento*(1-tasa impositiva)*tasa activa)] TMAR= 7% VAN= $70.955 TIR= 39,20% P/REC=4,11 AÑOS RB/C=$1,05
36 ANÁLISIS DE SENSIBILIDADCaso 1: El precio de venta baja el 6% Caso 2: Los costos variables se incrementan el 7% Caso 3: Las ventas bajan el 4% Caso 4: PROYECTO Caso 5: Las ventas suben el 4%
37 ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD PROBABILIDAD DE OCURRENCIACaso 1: 10% Caso 2: 10% Caso 3: 15% Caso 4: 50% Caso 5: 15%
38 ANÁLISIS DE SENSIBILIDADEl análisis realizado de los casos, muestra que el proyecto es sensible a que el precio de venta baje el 6%, y que los costos variables se incrementan el 7%. Finalmente, como se muestra en los gráficos tanto el VAN y la TIR PONDERADOS con su probabilidad de ocurrencia, dan como resultado que el proyecto es rentable.
39 CONCLUSIONES El Estudio de Mercado realizado para la venta de Cárnicos en la ciudad de Machachi muestra que: las necesidades de la población son, adquirir productos de calidad, peso exacto, y la adecuada manipulación de productos para consumo familiar; los deseos y demandas son, la existencia de un Corresponsal No Bancario Pichincha Mi Vecino, para realizar sus transacciones financieras, que la publicidad se realice por Radio y TV de la Localidad y que se cubra parte de la demanda insatisfecha actual aproximada del 42%. El Estudio Técnico determinó que el tamaño óptimo de la “Comercializadora San Sebastián Cía. Ltda.”, es para vender kg de cárnicos de res, cerdo y pollo al año, y se ubicará en las calles Pérez Pareja y Cristóbal Colón (Barrio José Mejía - zona 1) con 104m2 de área física. La Propuesta Estratégica en que se basa la comercializadora es: La Ventaja Competitiva, para posicionarse en la mente del consumidor ofreciendo Productos de Calidad con una atención personalizada; El Crecimiento, incrementando su cuota de mercado con el objetivo de ser líderes del sector y La Competitividad, enfocados en las necesidades de la población de Machachi con productos a precios competitivos. El Estudio Financiero realizado y los índices aplicados, dan como resultado valores positivos, demostrando que el proyecto es rentable. El análisis de sensibilidad, más la probabilidad de ocurrencia, muestran que el proyecto es rentable. En la presente investigación, con todos los resultados obtenidos se concluye que, la implementación de la “Comercializadora San Sebastián Cía. Ltda.”, es factible, generando ganancias y captando una importante cuota de mercado de la población de Machachi.
40 RECOMENDACIONES Adquirir la cámara refrigerada y enfocarse en la adecuada manipulación de cárnicos en base a normas técnicas de higiene, para ofrecer productos de calidad a la Población. Utilizar los medios de comunicación, Radio y TV de la localidad, ya que son de mucha acogida. Cumplir con la normativa legal dispuesta para este tipo de negocio, y capacitar al personal acerca de normas de salubridad y seguridad, en convenio con el MSP de Machachi y el GAD de Mejía. Realizar convenios con PRONACA para mejorar la capacidad de comercialización con precios competitivos. Financiar el proyecto en el BNF, ya que es una Institución que apoya a emprendedores y microempresarios.