1
2 Co to jest biznes plan? Biznes plan jest zestawem dokumentów (analiz i programów), w których na podstawie oceny sytuacji strategicznej firmy oraz danych historycznych zawarta jest projekcja celów firmy i sposobów ich osiągniecia, przy uwzględnieniu wszystkich istniejących uwarunkowań natury: finansowej, rynkowej, marketingowej, organizacyjnej, kadrowej i technologicznej 2
3 Sporządzenie Biznes Planu staje się koniecznościąprzed założeniem nowego przedsiębiorstwa podczas łączenia przedsiębiorstw w trakcie uzyskania zewnętrznych środków na finansowanie swojej działalności lub ryzykownych przedsięwzięć w krytycznym okresie (np. zmiana form własności lub profilu działalności, ukierunkowanie na nowe rynki, duże inwestycje, modernizacja 3
4 jest to proces, który wymaga cyklicznej weryfikacji:Planowanie jest to proces, który wymaga cyklicznej weryfikacji: celów, metod, zadań i potrzeb firmy. 4
5 Struktura strategicznego planu firmy5
6 STRATEGICZNA POZYCJA FIRMYOTOCZENIE (szanse, zagrożenia) ZASOBY (silne i słabe strony) STRATEGICZNA POZYCJA FIRMY CELE 6
7 Dwufazowy model planowania proponowany dla małych firm7
8 Sformułowanie celów, założeń i strategii firmyFaza I Sformułowanie celów, założeń i strategii firmy 1. Jakiego typu firmę prowadzę? 2. Jakie jest miejsce mojej firmy w branży? 3. Kim są klienci mojej firmy i gdzie jest zlokalizowany mój rynek? 4. Jakie wyobrażenie o mojej firmie mają klienci? 5. Jak wyobrażam sobie swoją firmę za 5 lat? 6. Jakie działania mogę podjąć, aby wzrósł zysk? 7. Jakie warunki muszę spełnić, aby udoskonalić produkt? 8. Jakie są źródła mojej przewagi nad konkurencyjnymi firmami i czy umiem je wykorzystać? 9. Co jest największym problemem w mojej firmie i czy wiem jak go rozwiązać? 10. Jaką część rynku chciałbym opanować w następnym okresie (miesiącu, kwartale, roku)? 11. Czy moja polityka personalna jest akceptowana przez pracowników? 12. W jaki sposób chcę finansować rozwój firmy? 8
9 Opracowanie planu działania firmyFaza II Opracowanie planu działania firmy (Biznes Planu) Sporządzanie prognozy sprzedaży Ocena zasobów materialnych firmy Ocena zapotrzebowania na środki finansowe Ocena zasobów ludzkich 9
10 Struktura Biznes Planu1. streszczenie projektu przedsięwzięcia 2. profil i zakres działania firmy 3. założenia planu strategicznego przedsięwzięcia 4. plan techniczny 5. plan marketingowy 6. plan organizacyjny 7. plan finansowy 8. wnioski i podsumowanie 9. załączniki 10
11 1. Streszczenie projektu przedsięwzięciaW streszczeniu muszą być jasno i czytelnie przedstawione wszystkie najistotniejsze dla całego opisanego w Biznes Planie przedsięwzięcia elementy: krótki opis pomysłu / projektu krótki opis rynku i produktu informacje o źródłach finansowania i wysokości potrzebnych nakładów finansowych opis przedsiębiorcy / osób zaangażowanych w realizację przedsięwzięcia 11
12 2. Profil i zakres działania firmyHistoria firmy data i forma prawna założenia firmy /istniejącej lub planowanej/ najbardziej znaczące osiągnięcia firmy /osoby planującej działalność obecny stan prawny , finansowy i organizacyjny firmy Zamierzenia na przyszłość misja / wizja / wartości firmy cele działania 12
13 3. Założenia planu strategicznego przedsięwzięciaAnaliza strategiczna krótki opis otoczenia firmy i jej zasobów /posiadanych i potrzebnych/ Wybór strategii niszowa najwyższej jakości masowa Wdrożenie strategii czyli opisanie sposobu wdrożenia wybranego wariantu, zapewniającego pełną realizację jego założeń 13
14 Strategia produkcji / usług4. Plan techniczny Opis produktu /usługi charakterystyka produktu /usługi istotne zalety konkurencyjność jakość trwałość korzyści dla nabywców Strategia produkcji / usług zasady wprowadzania produktów/usług modernizacja produktów /usług dywersyfikacja (zróżnicowanie asortymentu) poziom jakości i nowoczesności prod./usług Majątek produkcyjny grunty budynki i budowle maszyny i urządzenia środki transportu inne środki trwałe 14
15 4. Plan techniczny c.d Poziom zapasów wyrobów gotowych, materiałów i surowców materiały i surowce używane w procesie produkcji / świadczenia usług czy te materiały i surowce są łatwo dostępne czy istnieją alternatywne źródła dostaw materiałów czy ceny materiałów mogą być negocjowane Zdolności produkcyjne i plan produkcji / świadczenia usług zdolności produkcyjne / zdolności do świadczenia usług wykorzystanie zdolności produkcyjnych / zdolności do świadczenia usług czynniki decydujące o możliwości osiągnięcia planowanej produkcji /poziomu świadczenia usług Koszty produkcji / świadczenia usług koszty zużycia materiałów i surowców koszty zużycia energii większość kosztów utrzymania firmy koszty amortyzacji, które zależą od wartości majątku produkcyjnego Ponieważ z reguły poziom kosztów jest trudny do wcześniejszego oszacowania, zaleca się % rezerwy kosztów 15
16 5. Plan marketingowy Analiza rynku Ceny wyrobów segmentacja rynkucharakterystyka klientów (wiek, dochody płeć, zawód, styl życia, zainteresowania) trendy – prognozy w branży konkurencja analiza SWOT Ceny wyrobów ceny produktów / usług – na jakiej bazie zostały ustalone? jakie zmiany cen planujemy w ciągu okresu objętego planem? jaki wpływ mają zmiany cen na zmianę popytu? 16
17 5. Plan marketingowy c.d. Zasady dystrybucjinajważniejsi klienci, wielkość składanych przez nich zamówień, forma sprzedaży (własna sieć sklepów, dystrybutorzy, przedstawiciele handlowi), specjalne warunki sprzedaży (rabaty, upusty, prowizje), kooperacja Reklama i promocja sprzedaży sposoby wprowadzania firmy na rynek, sposoby prowadzenia reklamy i promocji sprzedaży, dobór mediów do prowadzenia promocji i reklamy sprzedaży, stosowane materiały promocyjne, formy promocji, działania w zakresie public relation, koszty prowadzenia reklamy i promocji sprzedaży. 17
18 6. Plan organizacyjny Organizacja pracy i zasoby ludzkiestruktura organizacyjna firmy, kadra menedżerska (zakres obowiązków, kwalifikacje), stali doradcy i konsultanci, potrzeba uzupełnienia kadry menedżerskiej, charakterystyka pozostałych pracowników. Kalendarz organizacyjny zamierzenia krótkoterminowe (zmniejszenie poziomu zapasów, program szkolenia kadry kierowniczej itp.), zamierzenia średnioterminowe (wprowadzenie sprawnego systemu kontroli, utworzenie nowej sieci dystrybucji itp.), zamierzenia długoterminowe (wprowadzenie zmian organizacyjnych, zakup nowych technologii itp.). Koszty zatrudnienia kadry menedżerskiej, konsultantów i doradców, pracowników bezpośrednio produkcyjnych, pozostałych pracowników. 18
19 7. Plan finansowy Koszty uruchomienia przedsięwzięcia / projektuŹródła finansowania Koszty bieżące /na miesiąc/ Szacowanie przychodów Rachunek wyników 19
20 8. Wnioski i podsumowanieW podsumowaniu Biznes Planu należy skoncentrować się na zagrożeniach, których zaistnienie będzie warunkowało powodzenie całego zaplanowanego zamierzenia oraz wskazać propozycje kierownictwa firmy prowadzące do ich eliminacji lub przynajmniej łagodzenia niepożądanych skutków. Do najbardziej typowych zagrożeń należą: niekorzystne trendy w branży, zachowania konkurencji (np. obniżenie cen, wprowadzenie atrakcyjniejszych produktów), niedobór siły roboczej, przekroczenie kosztów projektowania, produkcji, działań rynkowych, złe oszacowanie wielkości produkcji, sprzedaży, wyników finansowych, złe zaplanowanie terminów wdrożenia przedsięwzięcia, osiągania celów etapowych (np.termin wdrożenia nowego produktu, nieterminowe dostawy), trudności w uzyskaniu kredytów. 20
21 9. Załączniki W załącznikach najczęściej zamieszczane sąnastępujące dane i zagadnienia: Słownik używanych zwrotów i terminów Harmonogram realizacji planu Dane techniczne i produkcyjne Specyfikacje techniczne i patentowe Badania rynku i plan marketingu Stan zamówień i zapytań na oferowane wyroby Lista aktualnych akcjonariuszy Schematy organizacyjne Życiorysy kadry kierowniczej i członków zarządu Dodatkowe dane finansowe, nie zamieszczone w planie finansowym 21
22 1. PLAN FINANSOWY 1.1 Koszty uruchomienia przedsięwzięcia Lp.Nazwa zakupu Kwota 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Razem: Wkład własny w projektowane przedsięwzięcie: Lp. Nazwa zakupu Kwota 1. 2. 3. Razem:
23 1.2 Koszty bieżące funkcjonowania przedsięwzięcia (na miesiąc):LP KOSZTY STAŁE: KWOTA: 1. ZUS 2. Dzierżawa 3. Media (woda, c.o., elektrycznosć) 4. Telefon komórkowy 5. Transport (własny właściciela) 6. Ubezpieczenie 7. Reklama i promocja KOSZTY ZMIENNE: 8. Towar/ materiały 9. Płace pracowników 10. Transport (dojazd do klienta) 11. Media (związane z produkcją/ usługą RAZEM KOSZTY:
24 ilość produktów / usług x cena = przychód1.3 Szacowanie przychodów: ilość produktów / usług x cena = przychód ilość produktów / usług A x cena A = przychód A ilość produktów / usług B x cena B = przychód B ilość produktów / usług C x cena C = przychód C itd… SUMA PRZYCHODÓW A + B + C = PRZYCHÓD MIESIĘCZNY
25 I II III IV V VI VII VIII IX X XI XII Lp. 1 Przychody 2 Koszty stałeRAZEM 1 Przychody 2 Koszty stałe ZUS Dzierżawa Media Telefon kom. Transport Ubezpieczenie Reklama 3 Koszty zmienne 4 Suma kosztów (2 + 3) 5 Zysk brutto (1 – 4) 6 Podatek 7 Zyska netto (5 – 6)
26