1 DEFENSA DE TESIS PAULINA ELIZABETH MÁRQUEZ ALBUJA DIRECTOR: MSC. JORGE VILLAVICENCIO CH. CODIRECTOR: ECO. JUAN CARLOS ERAZO FIERRO FEBRERO 2014 “PLAN DE IMPLEMENTACIÓN DE UNA CAJA DE AHORRO Y CRÉDITO PARA LOS EMPLEADOS DE LA EMPRESA WÄRTSILÄ ECUADOR S.A”

2 Constitución del Ecuador Ley Orgánica de Economía Popular y Solidaria

3 VentajasDesventajas No Costos AdicionalesBienestar EconómicoMayor motivación Medio Económico de Financiamiento No hay uso de tarjetas de crédito Depósitos inmovilizados por un período de tiempo

4 Experiencias de Cajas de Ahorro y Crédito en Otros Países MéxicoColombiaChilePerú

5 Definición del Problema Tendencias de Endeudamiento no Programado No existe una cultura de ahorro Préstamos con intereses altos y por mucho tiempo No cuentan con un capital para eventualidades graves Buscan trabajar Horas Extras para solventar necesidades emergentes

6 Crédito Promedio: $4350 Tendencia a adquirir créditos: abril, mayo, junio y julio Desarrollo al Sector de Microcrédito. Tendencia al Consumo

7 CUESTIONARIO RESPUESTAS CONCRETAS OBSERVACIÓN DE CAMPO

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9 Existe un 83% de nivel de aceptación en cuanto a la implantación de la Caja de Ahorro y Crédito en la organización, por lo que contamos con un nivel considerable de participación en su creación. El nivel de ahorro de los colaboradores estaría encaminado entre el 4.1% al 6% de su nivel total de ingresos El medio más factible para obtener los ahorros por parte de los colaboradores es por medio de descuentos en sus roles de pagos con un 89% de preferencia por este medio por parte de los encuestados El 63% de los encuestados desean que en los beneficios adicionales de la Caja de Ahorro se ofrezca Direccionamiento de cómo invertir su dinero

10 AñosNúmero Empleados Año 2012110 Año 2013130 Número Actual / Número Anterior de empleados1.181818182 Raíz cuadrada de ( Número Actual / Número Anterior)1.087114613 Cálculo Factor de Crecimiento8.71% Proyección de la Demanda *Elaborado por: Paulina Márquez

11 Inversiones (80% Capital Prestado; 20% Capital Propio) caja de ahorro crédito.xlsxcaja de ahorro crédito.xlsx Remuneraciones (80% Personal Administrativo; 20% MOD) Tasa de Descuento Egresos Proyectados Estado de Resultados Proyectado Estado de Resultados del Inversionista Balance General Proyectado Fuentes y Usos

12 Tabla No. 19 Monto Por Tasa Pasiva Anual Por Ahorro Obligatorio Salario Fijo Mensual $ 192.551,11 Salario Variable $ 55.620,40 Total Ingresos Mensuales $ 248.171,51 Porcentaje de Salario Fijo78% Porcentaje Salario Variable22% Porcentaje de Aceptación Empresa83% Valor de Salarios dentro del porcentaje de aceptación de la encuesta $ 205.982,35 Porcentaje de ahorro mínimo4% Monto mensual de ahorro mínimo8239,29 Monto anual de ahorro mínimo98871,53 Tasa Pasiva Recibida8,92% Monto por Tasa Pasiva Anual17638,68 INTERÉS OBTENIDO POR APORTACIÓN OBLIGATORIA Número de Empleados130 Porcentaje de Aceptación Empresa83% Número de participantes108 Valor obligatorio inicial no reembolsable $ 50,00 Valor total obligatorio inicial no reembolsable $ 5.395,00 Tasa Pasiva Recibida8,92% Monto por Tasa Pasiva Anual962,468

13 VALOR RECIBIDO ANUAL POR SOCIO Valor Total Tasa Pasiva Anual18601,15 Número de Empleados108 Valor Anual por Empleado obtenido en tasa pasiva $ 172,39 Porcentaje de Participación Empleados5,00% Valor Global recibido por los socios anual $ 9.887,15 Valor Individual recibido por los socios anual $ 91,63 Valor recibido anual por la Caja de Ahorros $ 80,76

14 Servicio de la Deuda: Plan de Pr é stamos y Pago *Fuente: Investigación de Campo / Elaborado por: Paulina Márquez

15 Concepto/añosUNODOSTRESCUATROCINCOSEISSIETEOCHONUEVEDIEZ Costos fijos Fijo: Consumo de agua $ 24,00 Fijo: Consumo de energia $ 36,00 Fijo: Consumo telefonico e internet $ 360,00 Fijo: Utiles de oficina y limpieza $ 120,00 Recursos humanos:MOI, ADM,VENTAS $ 6.480,00 Costos financieros: intereses $ 113,33 $ 92,82 $ 71,28 $ 48,67 $ 24,93 $ - TOTAL COSTOS FIJOS : $ 7.133,33 $ 7.112,82 $ 7.091,28 $ 7.068,67 $ 7.044,93 $ 7.020,00 COSTOS VARIABLES MATERIAS PRIMAS /MATERIALES DIRECTOS $ 310,00 Uniforme con logotipòs $ 75,00 Agasajos y similares $ 100,00 Utiles de limpieza y aseo $ 180,00 Consumibles de computacion $ 40,00 Mano de obra directa MOD $ 1.620,00 TOTAL COSTOS VARIABLES: $ 2.325,00 *Fuente: Investigaci ó n de Campo / Elaborado por: Paulina M á rquez Identificaci ó n de Los Costos Fijos y Variables

16 Flujo de Fondos Proyectados Con Cr é dito *Fuente: Investigaci ó n de Campo / Elaborado por: Paulina M á rquez

17 An á lisis de Sensibilidad *Fuente: Investigaci ó n de Campo / Elaborado por: Paulina M á rquez An á lisis: Con este an á lisis nos permite observar qu é pasar í a si cambia alguna tendencia en el transcurso del tiempo y c ó mo esto puede afectarle a la entidad, para esto se ha determinado el caso hipot é tico de que los costos aumenten en un 5% y sus ingresos disminuyan en 5%; de acuerdo a los resultados el proyecto no se ve afectado en gran magnitud a estos posibles cambios. Se evidencia que es m á s sensible a una disminuci ó n de ingresos que ha un incremento de Costos por lo que su estrategia ser í a un mejor control de Caja.

18 DOLARES ACTIVOPASIVO ACTIVO CORRIENTEPASIVO CORTO PLAZO Caja Bancos 235,48 2.266,50 ACTIVO FIJO 1.947,65 Maquinaria y equipo 1.122,45 Construcciones e instalaciones 500,00 Muebles y enseres 325,20 PATRIMONIO ACTIVOS DIFERIDOS 650,00Capital social : 566,63 Costo del estudio 300,00 Gastos de constitucion 300,00 Gastos de capacitacion 50,00 Gastos de puesta en marcha - TOTAL ACTIVO 2.833,13TOTAL PATRIMONIO Y PASIVO : 2.833,13 *Fuente: Investigaci ó n de Campo / Elaborado por: Paulina M á rquez BALANCE INICIAL

19 Criterios de Evaluaci ó n del Proyecto

20 Misión: Somos una entidad que busca el bienestar de los socios que pertenecen a Wärtsilä Ecuador en cuanto al ahorro y crédito brindando un servicio de calidad que promueva el ahorro sistemático para solventar necesidades futuras de endeudamiento y un mejor manejo de los recursos financieros de quiénes pertenecen a la Institución, bajo mecanismos legales y personal altamente calificado Visión: Ser una organización pionera en la captación de los ahorros de los colaboradores de Wärtsilä Ecuador, brindar préstamos a la mejor tasa de interés y extender los servicios que ofrece en un período de 5 años

21 Objetivos GarantizarDireccionarIncentivarInvertir Valores EnergíaEntusiasmoExcelenciaHonestidadTrabajo en EquipoInnovaciónLiderazgoOrientación al ClienteTransparenciaOrientación a Resultados

22 REGIONPROVINCIACANTONZONA SierraPichinchaQuitoComité del Pueblo Macrolocalización y Microlocalización

23 Hacer que tus ahorros te brinden un futuro más confiable es nuestro reto, el tuyo es ayudarnos a lograrlo

24 Asamblea General Consejo de Vigilancia Comité de Crédito Promotores Directorio

25 Promueven una cultura de ahorro No cuentan con mecanismos de ahorro Fuentes de financiamiento Objeto de retención

26 Optimizar Crear la Caja de Ahorro y Crédito “W Savers” Contribuir Fomentar la comunicación

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