1 DISEÑO DE INDICADORES DE GESTIÓN PARA LA REVISIÓN DE LA EJECUCIÓN DE LAS OBRAS PÚBLICAS DEL MUNICIPIO LIBERTADOR DEL DISTRITO METROPOLITANO

2 Planteamiento del ProblemaEs común observar en los presupuestos de obras y en las memorias y cuentas que muchas de las obras planificadas y presupuestadas, no se ejecutan… …Mantener una oferta por un gran lapso de tiempo se hace difícil, por lo que se crea un desajuste en el valor real y final del presupuesto de los proyectos de obras … El presupuesto de obras no sólo se concibe como un instrumento de planificación financiera.. PROBLEMA Aún basan su presupuesto en una planificación financiera exenta de una medición eficaz y eficiente de la gestión global en la ejecución de las obras municipales … Ley Orgánica de Administración Financiera del Sector Público (2003) establece la obligatoriedad del diseño de indicadores de desempeño de gestión … Esta obligación de formular indicadores de gestión no es del todo utilizada por los Alcaldes

3 Interrogantes ¿Cómo se planteó la clasificación de las fuentes de captación del ingreso y clasificación de los egresos para la aplicación del gasto en la Ordenanza de Presupuesto del Municipio Libertador del Distrito Metropolitano de Caracas, correspondiente al ejercicio fiscal 2002? ¿Cómo fue la correspondencia entre la ejecución de las metas físicas sectoriales con las metas financieras sectoriales previstas en la Ordenanza de Presupuesto del Municipio Libertador del Distrito Metropolitano de Caracas, correspondiente al ejercicio fiscal 2002, con respecto al sector Vivienda, Desarrollo Urbano y Servicios Conexos, del Programa de Construcción, Mantenimiento y Reparaciones de Obras Urbanas, Protección Ambiental, Ornato y Servicios Públicos por Objeto del Gasto.? ¿Cuáles pueden ser los indicadores de gestión para la revisión de la ejecución de las obras públicas del Municipio Libertador del Distrito Metropolitano, tomando como referencia la Ordenanza de Presupuesto del Municipio Libertador del Distrito Metropolitano de Caracas, correspondiente al ejercicio fiscal 2002?

4 Objetivos de la Investigación Objetivos EspecíficosObjetivo General Diseñar los indicadores de gestión para la revisión de la ejecución de las obras públicas del Municipio Libertador del Distrito Metropolitano Objetivos Específicos Revisar la clasificación de las fuentes de captación del ingreso y clasificación de los egresos para la aplicación del gasto en la Ordenanza de Presupuesto del Municipio Libertador del Distrito Metropolitano de Caracas, correspondiente al ejercicio fiscal 2002. Comparar la ejecución de las metas físicas sectoriales con las metas financieras sectoriales previstas en la Ordenanza de Presupuesto del Municipio Libertador del Distrito Metropolitano de Caracas, correspondiente al ejercicio fiscal 2002, con respecto al sector Vivienda, Desarrollo Urbano y Servicios Conexos, del Programa de Construcción, Mantenimiento y Reparaciones de Obras Urbanas, Protección Ambiental, Ornato y Servicios Públicos por Objeto del Gasto. Elaborar los indicadores de gestión para la revisión de la ejecución de las obras públicas del Municipio Libertador del Distrito Metropolitano, tomando como referencia la Ordenanza de Presupuesto del Municipio Libertador del Distrito Metropolitano de Caracas, correspondiente al ejercicio fiscal 2002

5 Justificación de la InvestigaciónOfrecer a la Alcaldía del Municipio Libertador del Distrito Metropolitano de Caracas una herramienta gerencial para apoyar a la toma de decisiones oportuna, a través de la medición de la administración en la ejecución de las obras para ejercer las acciones correspondientes a objeto de subsanar las inconsistencias que se presenten durante un ejercicio fiscal determinado… Relevancia Práctica Beneficiarios Valor Social

6 Antecedentes de la InvestigaciónAdministración Pública Presupuesto Público Indicadores de Gestión Medición de la Gestión del Sector Público Adm. Financiera del Sector Público (AFSP) ELEMENTOS ADMINISTRATIVOS Captar Recursos Gastar Créditos Presupuestarios Concretar Objetivos Y Metas

7 Téc. e Inst. de Rec. de Datos Observación DocumentalMetodología Investigación de campo, bajo la modalidad de proyecto factible, con nivel descriptivo y una revisión documental Tipo de Investigación Área de Estudio Sector Vivienda, Desarrollo Urbano y Servicios Conexos Téc. e Inst. de Rec. de Datos Observación Documental Análisis de los Datos Cuadro de Mando Integral Matriz DOFA

8 121 obras no culminadas = Bs. 3.034.759.987 (62%) Análisis de Datos Comparación de la Ejecución de las Metas Físicas Sectoriales con las Metas Financieras Sectoriales Correspondiente al Programa Construcción, Mantenimiento y Reparaciones de Obras Urbanas, Protección Ambiental, Ornato y Servicios Públicos por Objeto del Gasto 71 Obras ejecutadas, Bs ,41 23 Obras paralizadas, Bs ,00 28 Obras por iniciar, Bs 30 Obras en ejecución, Bs ,35 40 Obras no ejecutadas, Bs ,15 121 obras no culminadas = Bs (62%) 62% de las obras presupuestadas no se llevaron a cabo 38% obras ejecutadas.

9 Análisis de EstratégicoDEBILIDADES 1. Ejecución de obras no programadas ni presupuestadas dentro del presupuesto municipal. Improvisaciones y/o desequilibrios presupuestarios sistemáticos. 2. Fallas en la programación y ejecución física y financiera de los créditos acordados 3. Ausencia de indicadores de gestión que permitan medir los índices de eficiencia, eficacia, calidad, e impacto de gestión de las obras públicas FORTALEZAS 1. Apertura y motivación interna por mejorar la gestión y disposición al cambio 2. Estructura funcional y de personal para el logro de los objetivos planteados. 3. El presupuesto municipal de la Alcaldía Libertador propone con claridad los objetivos que el municipio quiere alcanzar, con los recursos que tiene para invertir, haciendo que las obras que pueden concretarse sean el resultado de un plan de inversión 4. Acceso a los recursos del Gobierno Central para el desarrollo de planes de inversión. . OPORTUNIDADES 1. Disposición del Estado y sus órganos rectores a colaborar para mejorar y ayudar en la gestión de los recursos. 2. Tendencia y compromiso con las comunidades. D.O. 1. Diseño de adecuados indicadores para medir la gestión de las obras públicas de la Alcaldía Libertador, con la finalidad de controlar la disposición y asignación de los recursos en pro de la realización adecuada, cabal y satisfactoria de las metas físicas dispuestas en el presupuesto municipal, con respecto a este sector. O.F. 1. Aplicación de eficaces y eficientes mecanismos de información y de control interno, para evaluar los resultados de la gestión para tomar decisiones oportunas que les permitan aplicar los correctivos con miras a subsanar sus fallas y desviaciones; acciones por demás indispensables para facilitar la ejecución, seguimiento y control de los planes y programas previstos en la Ordenanza del Presupuesto. 2. Fomentar la motivación, participación activa y comprometida de los funcionarios que laboran para la Alcaldía Libertador para la ejecución eficaz y eficiente del presupuesto anual. 3. Disminución del tiempo de trámite de compras, servicios y pago de valuaciones. 4. Crear una cultura organizacional para hacer seguimiento a los indicadores. AMENAZAS 1. Alta densidad poblacional 2. Impacto inflacionario en las obras programadas D.A. 1. Planificación ajustada a la realidad presupuestaria y a las necesidades de la comunidad, haciendo uso racional de los recursos, atendiendo cabalmente el cumplimiento del presupuesto anual, sin desviaciones ni alteraciones del mismo. F.A. 1 Explicación sobre la aplicación de indicadores de gestión para la medición de las obras públicas de la Alcaldía Libertador, con el objeto de facilitar su utilización y propiciar su aceptación.

10 BSC Misión Mejorar la gestión del presupuesto de obras públicas de la Alcaldía Libertador Distrito Metropolitano. Valores Proyección Social. Integridad, Transparencia, Honestidad y Precisión. Sentido de Propiedad. Compromiso con la Comunidad. Visión Lograr la excelencia durante la ejecución del presupuesto municipal destinado a obras pública a través de la puesta en práctica de indicadores de gestión, que permitan a la Alcaldía del Municipio Libertador del Distrito Metropolitano asegurar la solvencia y sostenibilidad fiscal para el equilibrio de su gestión.

11 Financiera Procesos Internos Comunidad AprendizajeRealizar un adecuado control de la ejecución financiera presupuestario municipal, para el logro del equilibrio de la gestión financiera Procesos Internos Mejorar la efectividad de los procesos y procedimientos internos de la Alcaldía Libertador para que los gastos causados se acerquen a lo pagado Disminuir el tiempo de trámite de compra, servicios y pago de valuaciones Comunidad Manejar oportunamente los conflictos concernientes a obras públicas de las comunidades Aprendizaje Evaluar los logros en cuanto a la ejecución física de las obras planificadas y presupuestadas Adiestrar al personal que labora en la elaboración, ejecución y control de presupuesto sobre la generación y aplicación de los indicadores de gestión para la medición de la gestión municipal de obras públicas de la Alcaldía LibertadorAlcaldía Crear una cultura organizacional para hacer seguimiento a los indicadores Financiera

12 Cuadro de Acción Perspectiva Objetivo Indicador FinancieraEvaluar los logros en cuanto a la ejecución física de las obras planificadas y presupuestadas -Gastos de inversión (30%) -Efectividad en la ejecución financiera de activos reales causados - Relación del monto asignado a proyectos de obras nuevos respecto al gasto total municipal -En qué proporción los presupuestos de obra están ajustados a las metas físicas reales. -Tiempo de conclusión de la obra -Eficacia en Ejecución Física de Obras Públicas -Inversión por habitante en infraestructura -Eficiencia en la selección de insumos -Economía en la ejecución de obras Realizar un adecuado control de la ejecución financiera presupuestario municipal, para el logro del equilibrio de la gestión financiera . - Equilibrio de la Gestión de Financiera del Presupuesto Municipal Proceso Interno Mejorar la efectividad de los procesos y procedimientos internos de la Alcaldía Libertador para que los gastos causados se acerquen a lo pagado - Proceso de Seguimiento Disminuir el tiempo de trámite de compras, servicios y pago de valuaciones. -Tiempo de trámite compras y servicio - Tiempo de Trámite de Proceso de Emisión y Cancelación de las Ordenes de Pago. -Tiempo de trámite de pago de valuaciones Comunidad Manejar oportunamente los conflictos concernientes a obras públicas de las comunidades - Cantidad de conflictos al año. - Celeridad del proceso de resolución de conflictos. -Personalización de atención a problemas. Aprendizaje Adiestrar al personal que labora en la elaboración, ejecución y control de presupuesto sobre la generación y aplicación de los indicadores de gestión para la medición de la gestión municipal de obras públicas de la Alcaldía - N° Indicadores generados por los responsable de los programas de obras públicas del presupuesto municipal Crear una cultura organizacional para hacer seguimiento a los indicadores -Cumplimiento

13 Propósito de la PropuestaObjetivo General Formular indicadores de gestión para medir la ejecución de las obras públicas de la Alcaldía de Libertador del Distrito Metropolitano Propósito de la Propuesta Ejemplo del Indicador Objetivo Evaluar los logros en cuanto a la ejecución física de las obras planificadas y presupuestadas Proceso Nombre del Indicador Categoría Ejecución presupuestaria Gasto de Inversión (30%) Control Descripción del Indicador Observar si lo ejecutado en los Gastos 404 (Gastos de Inversión) están por encima o por debajo del 30% requerido por la Ley Orgánica de Administración Financiera del Sector Público. Periocidad de la Medición Responsable Semestral (como requerimiento mínimo) Jefe de la Unidad de Programación y Presupuesto Fórmula Gasto Inver= (Presupuesto Inicial ± Modificaciones al Presupuesto )*30% Unidad de Medida: Porcentaje

14 Conclusiones RecomendacionesValidar los indicadores de gestión propuestos, a través de expertos en el área, quienes evaluaran: pertinencia del indicador, valores y rangos… Presentar los indicadores de gestión ante las autoridades competentes de la Alcaldía Libertador para su consideración y aprobación. Mantener y mejorar continuamente los indicadores propuestos, ya que lo único constante es el cambio... Aplicar los indicadores de gestión diseñados en los tiempos establecidos para controlar y evaluar la ejecución de las obras públicas. Extender el uso de estos indicadores hacia otros municipios. Esto puede hacerse a través de Gaceta Oficial, tras previa discusión y aprobación. Ampliar el espectro de indicadores para medir oportunamente la gestión de los municipios venezolanos.

15 CICLO DE PREGUNTAS Sólo trabajando con eficacia, eficiencia y transparencia podremos mejorar la administración pública…