1 DISEÑO DE PROGRAMAS PÚBLICOS CON ENFOQUE DE RESULTADOSINSTITUTO PARA EL DESARROLLO TÉCNICO DE LAS HACIENDAS PÚBLICAS DISEÑO DE PROGRAMAS PÚBLICOS CON ENFOQUE DE RESULTADOS MUNICIPIOS DEL ESTADO DE COLIMA 15, 16 y 17 de enero de 2014, Colima, Col. ORGANISMO PÚBLICO DEL SISTEMA NACIONAL DE COORDINACIÓN FISCAL 1 1

2 Marco Legal y Componentes del Modelo de Gestión para Resultados40 AÑOS AL SERVICIO DE LAS HACIENDAS PÚBLICAS

3 México: Reforma de Gasto Público.Art. 85 Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria (DOF, octubre 1º. del 2007). Las entidades federativas enviarán al Ejecutivo Federal, de conformidad con los lineamientos y mediante el sistema de información establecido para tal fin por la Secretaría, informes sobre el ejercicio, destino y los resultados obtenidos, respecto de los recursos federales que les sean transferidos. Para los efectos de esta fracción, las entidades federativas y, por conducto de éstas, los municipios y las demarcaciones territoriales del Distrito Federal, remitirán al Ejecutivo Federal la información consolidada a más tardar a los 20 días naturales posteriores a la terminación de cada trimestre del ejercicio fiscal. Las entidades federativas, los municipios y las demarcaciones territoriales del Distrito Federal, publicarán los informes a que se refiere esta fracción en los órganos locales oficiales de difusión y los pondrán a disposición del público en general a través de sus respectivas páginas electrónicas de Internet o de otros medios locales de difusión, a más tardar a los 5 días hábiles posteriores a la fecha señalada en el párrafo anterior.

4 México: Reforma de Gasto Público. Art. 110 LFPRH (DOF, octubre 1º. del 2007). La Secretaría realizará trimestralmente la evaluación económica de los ingresos y egresos en función de los calendarios de presupuesto de las dependencias y entidades. Las metas de los programas aprobados serán analizadas y evaluadas por las Comisiones Ordinarias de la Cámara de Diputados. Para efectos del párrafo anterior, el Ejecutivo Federal enviará trimestralmente a la Cámara de Diputados la información necesaria, con desglose mensual. El Consejo Nacional de Evaluación de la Política de Desarrollo Social coordinará las evaluaciones en materia de desarrollo social en términos de lo dispuesto en la Ley General de Desarrollo Social y lo dispuesto en esta Ley. La evaluación del desempeño se realizará a través de la verificación del grado de cumplimiento de objetivos y metas, con base en indicadores estratégicos y de gestión que permitan conocer los resultados de la aplicación de los recursos públicos federales.

5 México: Reforma de Gasto Público. Art. 134 Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos (DOF, Mayo 7, 2008). La federación, los estados, los municipios, el Distrito Federal y los órganos político-administrativos de sus demarcaciones territoriales: Los resultados del ejercicio de los recursos serán evaluados por instancias técnicas con el objeto de propiciar que En los respectivos presupuestos los recursos se asignen en los términos de Administrará los recursos económicos de que dispongan con: - Eficiencia - Eficacia - Economía - Transparencia - Honradez Para satisfacer los objetivos a los que están destinados EJECUCIÓN DE LOS PROGRAMAS Y EJERCICIO DEL GASTO PLANEACIÓN - PROGRAMACIÓN PRESUPUESTACIÓN Establecimiento y alineación de: Alineación de objetivos y resultados con los recursos, de acuerdo con criterios de eficiencia, eficacia, economía, transparencia y honradez SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN OBJETIVOS Y RESULTADOS Evaluación de los resultados por instancias técnicas independientes esperados a través de la ejecución de los programas y del gasto público aplicado a través de ellos (SHCP, 2009)

6 Disposiciones Federales: LGCG y PbRArtículo 2.- Los entes públicos aplicarán la contabilidad gubernamental para facilitar el registro y la fiscalización de los activos, pasivos, ingresos y gastos y, en general, contribuir a medir la eficacia, economía y eficiencia del gasto e ingresos públicos, la administración de la deuda pública, incluyendo las obligaciones contingentes y el patrimonio del Estado. Artículo 19.- Los entes públicos deberán asegurarse que el sistema: Vl. Genere, en tiempo real, estados financieros, de ejecución presupuestaria y otra información que coadyuve a la toma de decisiones, a la transparencia, a la programación con base en resultados, a la evaluación y a la rendición de cuentas, y Artículo 54.- La información presupuestaria y programática que forme parte de la cuenta pública deberá relacionarse, en lo conducente, con los objetivos y prioridades de la planeación del desarrollo. Asimismo, deberá incluir los resultados de la evaluación del desempeño de los programas federales, de las entidades federativas, municipales y del Distrito Federal, respectivamente, así como los vinculados al ejercicio de los recursos federales que les hayan sido transferidos.  Para ello, deberán utilizar indicadores que permitan determinar el cumplimiento de las metas y objetivos de cada uno de los programas, así como vincular los mismos con la planeación del desarrollo.

7 México: Reforma de Gasto Público Art. 61 LGCG Reforma publicada en el (DOF 2012.) Art Además de la información prevista en las respectivas leyes en materia financiera, fiscal y presupuestaria y la información señalada esta Ley, la Federación, las entidades federativas, los municipios, y en su caso, las demarcaciones territoriales del Distrito Federal, incluirán en sus respectivos presupuestos de egresos u ordenamientos equivalentes, apartados específicos con la información siguiente: II.- Presupuestos de Egresos: … incisos a) - c). En el proceso de integración de la información financiera para la elaboración de los presupuestos se deberán incorporar los resultados que deriven de los procesos de implantación y operación del presupuesto basado en resultados y del sistema de evaluación del desempeño, establecidos en términos del artículo 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos.

8 LINEAMIENTOS para la construcción y diseño de indicadores de desempeño mediante la Metodología de Marco Lógico. CONAC (DOF, 16 de mayo de 2013). Con la finalidad de definir y establecer las consideraciones en materia de Presupuesto basado en Resultados y el Sistema de Evaluación del Desempeño (PbR-SED), se hace necesario involucrar la Metodología de Marco Lógico dentro del proceso de armonización contable, para la generación periódica de la información financiera sobre el seguimiento, monitoreo y evaluación… PRIMERO.- Los presentes Lineamientos tienen por objeto definir y establecer las disposiciones para la generación, homologación, estandarización, actualización y publicación de los indicadores de desempeño de los programas operados por los entes públicos, que permitan dar cumplimiento a lo establecido en la Ley General de Contabilidad Gubernamental. SEGUNDO TRANSITORIO.- En términos de los artículos 7 y 15 de la Ley de Contabilidad, el Secretario Técnico llevará un registro público en una página de Internet de los actos que los gobiernos de las entidades federativas, municipios y demarcaciones territoriales del Distrito Federal realicen para la adopción e implementación de los presentes Lineamientos. Para tales efectos, los gobiernos de las entidades federativas, los municipios y las demarcaciones territoriales del Distrito Federal remitirán al Secretario Técnico la información relacionada con dichos actos. Dicha información deberá ser enviada a la dirección electrónica dentro de un plazo de 15 días hábiles contados a partir de la conclusión del plazo fijado por el CONAC.

9 CONAC Necesidad de los indicadores de desempeño (cláusula 5)ACUERDO POR EL QUE SE EMITEN LOS LINEAMIENTOS SOBRE LOS INDICADORES PARA MEDIR LOS AVANCES FÍSICOS Y FINANCIEROS RELACIONADOS CON LOS RECURSOS PÚBLICOS FEDERALES Necesidad de los indicadores de desempeño (cláusula 5) Aplicación de la Metodología de Marco Lógico (cláusula 11) Establecer programas presupuestarios, con MIR y alineados al Plan (cláusulas 12 y 16) Características y elementos de los indicadores de desempeño (cláusula 17) Dimensiones de la medición de los objetivos de los programas (cláusula 17) Indicadores de Aportaciones del Ramos 33 y23 a Gob. Locales (cláusulas 18 y 19) Medición del avance financiero por etapas del presupuesto Obligación de los Gob. locales de establecer los indicadores (cláusula 31) Obligación de los Gob. locales de adecuar el marco jurídico (cláusula 32) CONAC

10 Presupuesto basado en Resultados (PbR)Componentes del Modelo de Gestión para Resultados en México GpR Planeación del Desarrollo (PdD) Planeación Estratégica • Vinculación con PdD y sus programas • Objetivos estratégicos de cada dependencia • Programas presupuestarios • Metodología de Marco Lógico • • Indicadores para resultados • Nueva organización del proceso presupuestario • Asignación con base en evaluación de resultados Presupuesto basado en Resultados (PbR) Sistema de Evaluación del Desempeño (SED) Mejoramiento de la Gestión del Gasto Evaluación de Políticas Públicas y Programas Presupuestarios Programa Anual de Evaluación (PAE) Programa de Mejoramiento de la Gestión Convenios de compromiso: • Para resultados • De mejoramiento de la gestión Manual del SED, SHCP, 2008

11 GESTIÓN PARA RESULTADOS EN MÉXICOGestión para Resultados (GpR) Presupuesto Basado en Resultados (PbR) Sistema de Evaluación del Desempeño (SED) Planeación Programación y Presupuesto Ejercicio y Seguimiento Evaluación Rendición de Cuentas Indicadores De Políticas De Programas De Instituciones Sistema de Información para PbR Coordinación Institucional Plan de Desarrollo y Programas que se deriven del mismo Marco Legal y Normativo R E S U L T A D O Impulsar el desarrollo Mayor bienestar de la población Aumento en la eficiencia y mayor desempeño de la gestión pública Fortalecimiento de la transparencia Mejor rendición de cuentas Calidad del gasto público SHCP-SED,2008

12 Proceso de cambio: De un presupuesto tradicional a un Presupuestocon base en resultados Método Incrementalista Asignación $ Asignación recursos Año Año 2 Año Año 4 Meta Objetivo Resultados PbR Insumos ¿Qué puedo comprar? Resultados medibles ¿Qué beneficios puedo conseguir? ¿Cuántos pizarrones puedo comprar?” ?Cuánto disminuye el analfabetismo? ¿Cuántas vacunas contra la poliomielitis puedo comprar?” ¿Cuánto aumenta la esperanza de vida al nacer? ¿Cuánto disminuye la población en pobreza? ¿Cuántas despensas distribuyo?

13 Presupuesto basado en Resultados PbRPlaneación Programación Presupuesto Ejercicio Seguimiento Evaluación Rendición de cuentas Asignaciones presupuestarias con base en resultados Informe de Resultados Monitoreo de indicadores Cuenta Pública e Informes Plan de Desarrollo y Objetivos Estratégicos Resultados intermedios y de impacto final Aprobación Fuente: Gestión Pública y Presupuesto para Resultados, de la Planeación a la Evaluación. Serie: Estudios Estatales. INDETEC, Con base en: Shack, N., 2008

14 Pasos hacia la Gestión para Resultados y el PbR en el ámbito Estatal y Local1 Realizar las reformas legislativas pertinentes para cumplir con lo establecido en la Constitución. 2 Definir los Programas presupuestarios (Pp) con base en la planeación estatal o municipal. Los programas deben contribuir a alcanzar los objetivos planteados en los planes de desarrollo. 3 Alinear/Vincular los Pp a la Planeación Estatal o Municipal (objetivos, indicadores y metas). 4 Determinar a qué Pp se le construirá una Matriz de Indicadores para Resultados (MIR). Se recomienda crear una MIR para aquellos programas estratégicos y de impacto del gobierno municipal y también para aquellos programas que operan con coparticipación.

15 Pasos hacia la Gestión para Resultados y el PbR en el ámbito Estatal y Local5 Definir los objetivos, los indicadores y las metas de los Pp, con base en la MIR. 6 Monitorear constantemente el ejercicio de los recursos, enfocado en los resultados. 7 Evaluar los resultados de los programas y políticas a través de evaluadores externos. 8 Rendir cuentas y transparentar el ejercicio de los recursos y sus resultados. Asignar recursos en función de la relevancia estratégica de cada Pp y de los resultados del seguimiento y la evaluación. 9 15

16 EL PRESUPUESTO CON BASE EN RESULTADOS (PBR)

17 Presupuesto basado en Resultados (PbR)CONCEPTUALIZACIÓN GpR - PbR - SED Presupuesto basado en Resultados (PbR) Instrumento metodológico y modelo de cultura organizacional cuyo objetivo es que los recursos públicos se asignen prioritariamente a los programas que generan más beneficios a la población y que se corrija el diseño de aquéllos que no están funcionando correctamente. Un presupuesto con enfoque en el logro de resultados consiste en que: Los órganos públicos establezcan de manera puntual los objetivos que se alcanzarán con los recursos que se asignen a sus respectivos programas, y El grado de consecución de dichos objetivos pueda ser efectivamente confirmado mediante el Sistema de Evaluación del Desempeño (SED).

18 CONCEPTUALIZACIÓN GpR - PbR - SEDSistema de Evaluación del Desempeño (SED). Permite la valoración objetiva del desempeño de los programas y las políticas públicas a través del seguimiento y verificación del cumplimiento de metas y objetivos con base en indicadores estratégicos y de gestión para: Conocer los resultados del ejercicio de los recursos y el impacto social de los programas Identificar la eficacia, eficiencia, economía y calidad del gasto, y Procurar una mayor productividad de los procesos gubernamentales. Lo anterior, con el objeto de entregar mejores bienes y servicios públicos a la población, elevar la calidad del gasto público, y promover una adecuada rendición de cuentas.

19 Ruta PbR en las Entidades Federativas y Municipios: El RETOReto de gobierno para adoptar la Gestión para Resultados y el PbR. Ruta Planeación del Desarrollo Programas Públicos Presupuesto con base en Resultados Sistema de Evaluación del Desempeño Programas de Mejora de la gestión Se definen objetivos de gobierno, políticas, ejes de desarrollo y líneas de acción. Se diseñan y estructuran para atender con pertinencia los asuntos públicos. Elementos. * Objetivos. * Beneficiarios * Indicadores. * B´s y S´s * Actividades. Vinculación de la planeación / programas públicos / presupuesto, y por ende las metas y objetivos que se quieren lograr y los indicadores con lo que se habrá de evaluar. Seguimiento y evaluación a los indicadores de los programas públicos, establece los criterios de evaluación y genera información para la toma de decisiones y la asignación de los recursos. Permite, con base en la información de evaluación, establecer mejoras a la gestión de programas y al gasto público. Administrar, Evaluar y Asignar el PRESUPUESTO con criterios de eficiencia, eficacia, economía, transparencia y honradez, para satisfacer los objetivos a los que este destinado.

20 El Diseño de los Programas Públicos con enfoque a Resultados¿Cuál es el elemento articulador del proceso de implementación del PBR? El Diseño de los Programas Públicos con enfoque a Resultados

21 Aquí partimos Con rumbo al PbR.PRIMERO: VINCULACIÓN PLANEACIÓN – PROGRAMACIÓN Aquí partimos Con rumbo al PbR. Ciclo Presupuestal Planeación Programación Presupuesta-ción Ejecución Control Evaluación Transparen-cia

22 Proceso de Planeación con Enfoque de ResultadosVisión de Largo Plazo Ejes de Política Pública Indicadores Metas Plan Municipal de Desarrollo Objetivos Municipales Ejes Política Pública Objetivos de Política Pública Estrategias Estructura general de los Programas derivados del PMD Programas del PMD Objetivo Sectorial Líneas de acción ¿En dónde empezamos?

23 Procesos de Planeación y Programación con Enfoque de Resultados|¿CÓMO LO VAMOS A HACER? Objetivos del Plan de Desarrollo Objetivos de los Programas Nacionales, Estatales, Sectoriales, Especiales y Regionales Programación Metas Indicadores Objetivos estratégicos de las Dependencias y Entidades Objetivos de Programas Planeación estratégica en dependencias y entidades Programas Presupuestarios Matriz de Indicadores FIN Propósito Componentes Actividades Objetivos

24 Diseño de Programas Presupuestarios¿Por dónde empezamos? EL PROCESO DE PROGRAMACION DE LAS DEPENDENCIAS REQUIERE DE DOS MOMENTOS IDENTIFICACION Y DISEÑO DE LOS PROGRAMAS PUBLICOS DE LAS DEPENDENCIAS ASI COMO DE SUS ACTIVIDADES DE APOYO Y GESTION COSTEO Y PRESUPUESTACIÓN DE LOS PROGRAMAS PÚBLICOS Y LAS ACTIVIDADES INSTITUCIONALES DE GOBIERNO

25 PROGRAMA PRESUPUESTARIODiseño de Programas Presupuestarios ¿Cómo se identifica un programa presupuestario? PROGRAMA PRESUPUESTARIO Un Programa Público bajo el enfoque de resultados implica que su diseño contemple las siguientes características: Ser la oferta a la solución de un problema o demanda social. Identifica plenamente a los beneficiarios. Entregue a los ciudadanos bienes y Servicios (claramente identificables). Se constituya en una categoría de asignación de recursos que pueda ser identificada financiera y contablemente. Se constituya en un elemento básico de evaluación de resultados y de control de gestión. Un programa publico debe identificar con claridad ¿qué se hace? (bien o servicio) para generar un resultado o impacto en la población beneficiada.

26 ALINEAMIENTO DE LA PROGRAMACIÓN A LA PLANEACIÓN DEL DESARROLLO DEL MUNICIPIO

27 La Programación como Mecanismo de ArticulaciónObjetivos del Plan de Desarrollo Ej: Crecimiento Económico Objetivos de los Programas Sectoriales, Institucionales, Especiales y Regionales TURISMO PRESUPUESTO METAS S&M - E

28 + La definición de programas presupuestariosCOMPROMISOS DEL PLAN MUNICIPAL DE DESARROLLO QUE LE CORRESPONDE CUMPLIR A CADA DEPENDENCIA: PLAN MUNICIPAL DE DESARROLLO - OBJETIVO ESTRATÉGICO DE LA DEPENDENCIA + ATRIBUCIONES Y OBLIGACIONES DE CADA DEPENDENCIA QUE IMPLICAN LA GENERACION DE PRODUCTOS Y SERVICIOS PARA LA CIUDADANIA: LEY ORGANICA Y REGLAMENTARIA DE LA DEPENDENCIA PROGRAMAS CON LOS QUE LA DEPENDENCIA ALCANZARA EL OBJETIVO ESTRATEGICO CADA DEPENDENCIA ELIGIRA LOS PROGRAMAS A LOS QUE SE FORMULARA MATRIZ DE INDICADORES DE RESULTADOS (PROGRAMA PRESUPUESTARIO) Prog. 1 Prog. 2 Prog. 3 Prog. 4 Prog. 5 MIR MIR MIR MIR MIR

29 MARCO LOGICO Y LA MATRIZ DE INDICADORES DE RESULTADOS

30 ¿EN QUÉ CONSISTE LA METODOLOGÍA DE MARCO LÓGICO?MML La Metodología de Marco Lógico es una herramienta para facilitar el proceso de conceptualización, diseño, ejecución y evaluación de programas y proyectos. Su énfasis está centrado en la orientación por objetivos, la orientación hacia grupos beneficiarios y el facilitar la participación y la comunicación entre las partes interesadas.1/ VENTAJAS Facilita la vinculación al marco de planeación estratégica que permita ordenar, conducir y orientar las acciones hacia el desarrollo integral de un país, región, municipio o institución Favorece que la asignación de los recursos se vincule de mejor forma a objetivos estratégicos claros y explícitos o grandes metas, evitando que los recursos se encaminen hacia múltiples direcciones que no siempre están en sintonía con las prioridades o necesidades básicas 1/ The Logical Framework Approach. AusGUIDElines, AusAID, página 2.

31 La Metodología contempla dos etapas:Identificación del problema y alternativas de solución, en la que se analiza la situación existente para crear una visión de la situación deseada y seleccionar las estrategias que se aplicarán para conseguirla. La idea central consiste en que los programas y proyectos son diseñados para resolver los problemas que enfrentan los grupos meta o beneficiarios, y responder a sus necesidades e intereses. Existen cuatro tipos de análisis para realizar: El análisis de involucrados, El análisis de problemas (imagen de la realidad), El análisis de objetivos (imagen del futuro y de una situación mejor) y El análisis de estrategias (comparación de diferentes alternativas en respuesta a una situación precisa) La etapa de diseño. En esta etapa se elabora la matriz de marco lógico. Manual de Gestión del Ciclo de Proyecto. Comisión Europea. Marzo de Página 9.

32 Etapas en la construcción de la Matriz de Marco LógicoB Análisis de Problemas A Definición del problema e identificación de involucrados C Análisis de Objetivos Involucrados Percepción de la Problemática 1 2 3 . . . E Matriz de Marco Lógico (indicadores) para cada programa presupuestario D Análisis de Alternativas Manual del SED, SHCP, 2008

33 DIAGNOSTICO PARTICIPATIVOSe convoca a personas con conocimiento, experiencias y perspectivas diferentes acerca de un determinado problema y se integra un equipo de análisis (360 grados). Cada idea que se tenga acerca del problema se expresa en frases cortas y concisas , así como las causas y consecuencias del mismo (lluvia de problemas). Las ideas se escriben en tarjetas adherentes (post it de tamaño mediano), de tal forma que se puedan colocar en un panel (hoja de rotafolio).

34 DIAGNOSTICO PARTICIPATIVOSe identifica el problema central, sus efectos y sus causas. Bajo el mismo esquema participativo, se analiza nuevamente la situación problema y se verifica la ubicación de las tarjetas. El resultado del análisis permite dibujar un árbol de problemas.

35 DIAGNOSTICO PARTICIPATIVORedacción del problema en cada equipo de trabajo ILPES-CEPAL, 2008

36 ÁRBOL DE PROBLEMAS Identificar los elementos del problema que se está analizando, separando entre Problema Central, Efectos y Causas. Dibujar la relación entre los elementos del problema, mediante flechas que vayan desde las causas a los efectos inmediatos. Revisar el esquema completo y verificar su validez e integridad a través de una lectura vertical ascendente.

37 ÁRBOL DE PROBLEMAS EFECTOS 1. PROBLEMA ELEGIDO CAUSAS ÚLTIMO ELEMENTODE DESAGREGACIÓN 2 ° Nivel EFECTOS EFECTOS 1 er. Nivel EFECTOS 1. PROBLEMA ELEGIDO 1 er. Nivel CAUSAS CAUSAS 2 ° Nivel CAUSAS ILPES-CEPAL, 2008

38 Efectos Problema CausasEjemplo de Árbol del Problema BAJA CALIDAD DE VIDA EMPOBRECIMIENTO FAMILIAR Efectos DESPIDO GASTO ELEVADO FAMILIAR ALTO COSTO DE ATENCION EN SALUD BAJO RENDIMIENTO ALTA TASA DE MORTALIDAD TRATAMIENTO MÉDICO PERMANENTE ALTA TASA DE INASISITENCIA LABORAL ALTA TASA DE MORBILIDAD ALTO ÍNDICE DE ENFERMEDADES CRÓNICO DEGENERATIVAS Problema STRESS ADICCIONES CONSUMO EXCESIVO DE CARBOHIDRATOS, GRASAS Y AZUCARES ANTECEDENTES FAMILIARES SEDENTARISMO BAJO NIVEL DE ACTIVIDAD FÍSICA DEPENDENCIA EXCESIVA DE LAS HERRAMIENTAS TECNOLOGICAS Causas ALCOHOLISMO TABAQUISMO MALOS HÁBITOS ALIMENTICIOS

39 ÁRBOL DE OBJETIVOS Para cada una de las condiciones negativas identificadas y dibujadas en el Árbol de Problemas se reescribe una solución, es decir, una situación deseada posible de realizar en la práctica. De esa forma, el problema central se convierte en una situación deseada, las causas se convierten en los medios para lograrla y los efectos en los fines que se alcanzan. Posteriormente se examina la relación entre medios y fines con el objeto de asegurar la validez e integridad del esquema.

40 ÁRBOL DE OBJETIVOS Fines Situación deseada MediosCALIDAD DE VIDA MEJORADA ECONOMÍA FAMILIAR MEJORADA TRABAJO PERMANENTE Fines GASTO FAMILIAR MODERADO COSTO RAZONABLE DE ATENCIÓN EN SALUD RENDIMIENTO LABORAL MEJORADO BAJA TASA DE MORTALIDAD TRATAMIENTO MÉDICO ESPORÁDICO BAJA TASA DE INASISTENCIA LABORAL TASA DE MORBILIDAD DISMINUÍDA Situación deseada BAJO ÍNDICE DE ENFERMEDADES CRÓNICO DEGENERATIVAS NIVEL DE STRESS DISMINUÍDO BAJO ÍNDICE DE ADICCIONES DISMINUCIÓN EN EL CONSUMO DE CARBOHIDRATOS, GRASAS Y AZÚCAR VIDA ACTIVA ACTIVIDAD FÍSICA INCREMENTADA RAZONABLE DEPENDENCIA DE HERRAMIENTAS TECNOLÓGICAS Medios ALCOHOLISMO DISMINUÍDO TABAQUISMO DISMINUÍDO HÁBITOS ALIMENTICIOS MEJORADOS

41 ÁRBOL DE OBJETIVOS Si es necesario, se pueden: Modificar las nuevas formulaciones o situaciones deseadas. Agregar nuevas formulaciones, relevantes para alcanzar las propuestas del nivel inmediato superior. Eliminar formulaciones innecesarias o poco relevantes. Para cada formulación ubicada en la base del árbol, se identifica al menos una acción que permita lograr cada uno de los medios

42 PARA CADA BASE DEL ÁRBOL DE OBJETIVOS SE BUSCA CREATIVAMENTE AL MENOS UNA ACCIÓN QUE PERMITA LOGRAR EL MEDIO. NIVEL DE STRESS DISMINUIDO ALCOHOLISMO DISMINUIDO TABAQUISMO DISMINUIDO BUENOS HABITOS ALIMIMENTICIOS NIVEL DE ACTIVIDAD FISICA INCREMENTADO CURSOS DE EDUCACION NUTRICIONAL PROMOCION DE LOS SERVICIOS DE ASOCIACIONES CIVILES PARA EL MANEJO DEL ALCOHOLISMO PROMOCION DE LOS SERVICIOS DE ASOCIACIONES CIVILES PARA EL MANEJO DE LAS ADICIONES ESPACIOS DEPORTIVOS HABILITADOS CURSO DE MANEJO DEL STRESS CONSTRUCCION DE ESPACIOS DEPORTIVOS Para ello es necesario estudiar los distintos medios anotados en el árbol de objetivos, concentrándonos en los de nivel inferior (positivo de las causas últimas). Para cada una de éstos deberemos considerar una acción ( o más de una) que sea factible realizar para contar efectivamente con dicho medio. Por ejemplo, si el medio fuese “pupitres en buenas condiciones”, la acción podría ser “reparación de pupitres”. Una vez identificadas las acciones, es conveniente analizar, en forma preliminar y muy genérica, la viabilidad de realizar cada una de ellas. Ello puede llevar a descartar ciertas acciones que claramente no será posible realizar (por ejemplo, en un proyecto de disposición de residuos sólidos domiciliarios, el enviar estos al sol para que sean quemados). PROMOCION DE TECNICAS DE RELAJACION MENSAJES MASIVOS DE CONCIENTIZACIÒN MENSAJES MASIVOS DE CONCIENTIZACIÒN CLASES Y PARTICIPACION ACTIVA EN EVENTOS DEPORTIVOS GRATUITOS

43 RESPONSABILIDADES INSTITUCIONALESEn el árbol de objetivos se debe asignar cada casilla de los Medios una institución responsable. En algunos casos, esto obliga a modificar el árbol. Por ejemplo, si hay prevista una campaña de educación en higiene y resulta que de los niños se encarga Educación y de los mayores se encarga Salud, habrá que poner dos casillas diferentes

44 RESPONSABILIDADES INSTITUCIONALESLas responsabilidades asignadas deben consensuarse con las instituciones involucradas. Los eventuales conflictos interinstitucionales deben resolverse con claridad. En el paso siguiente, la institución responsable del programa o proyecto en cuestión, contará con su propia Matriz de Marco Lógico que expresa el contexto de su participación.

45 TRANSFERENCIA DESDE EL ÁRBOL DE OBJETIVOS A LA MATRIZPara realizar la transferencia, se eligen todos aquellos bienes y servicios, así como las acciones correspondientes, a la institución. Para esa institución, dada su naturaleza, se elige un Fin dentro de la parte pertinente del Árbol, y se transfiere a la Matriz a la Primera columna, Primera fila. La Situación Deseada del Árbol se traspasa mecánicamente al Propósito de la Matriz (Primera columna, Segunda fila).

46 TRANSFERENCIA DESDE EL ÁRBOL DE OBJETIVOS A LA MATRIZEl contenido de las casillas de Medios del árbol que corresponden a la institución, se traspasan a la Primera Columna de la matriz, colocando los que son Productos o resultados entregables, en la fila de los Componentes y lo que son medios para obtener esos entregables, en la fila de las Actividades. El contenido de las casillas de Medios del árbol que NO corresponden a la institución, se traspasan a la cuarta columna de la matriz, identificando a la institución que es responsable de ellos.

47 Fines Fin Propósito Situación deseada Compo- nentes Activi- dadesBajo Índice de Enfermedades Crónico Degenerativas PROMOCIÓN DE TÉCNICAS DE RELAJACIÓN MENSAJES MASIVOS DE CONCIENTIZACIÓN MENSAJES MASIVOS DE CONCIENTIZACIÓN EVENTOS DEPORTIVOS GRATUITOS Medios CURSOS Y PLÁTICAS DE EDUCACIÓN NUTRICIONAL PROMOCIÓN DE SERVICIOS DE ASOCIACIONES CIVILES PARA EL MANEJO DEL ALCOHOLISMO PROMOCIÓN DE SERVICIOS DE ASOCIACIONES CIVILES PARA EL MANEJO DE LAS ADICCIONES ESPACIOS DEPORTIVOS HABILITADOS CONSTRUCCIÓN DE ESPACIOS DEPORTIVOS

48 MATRIZ DE INDICADORES DE RESULTADOSMedios de Verificación Objetivos Indicadores Supuestos RESUMEN NARRATIVO INDICADORES LINEA BASE METAS FUENTES DE INFORMACION MEDIOS DE VERIFICACION SUPUESTOS INDICADOR FORMULA FRECUENCIA FIN PROPOSITO COMPONENTES 1 2 3 ACTIVIDADES 1.1 1.2 1.3 2.1 2.3 3.1 3.2. 3.3 Fin Propósito Productos y servicios Actividades

49 Objetivos de Gobierno 5 Ejes Estratégicos Participación Ciudadana para el Desarrollo Desarrollo Económico Sustentable Desarrollo Social Incluyente Desarrollo Urbano, Infraestructura y Servicios Públicos Gobierno y Administración Eficiente

50 5.1.1.1 Integrar el Sistema Municipal de Participación Ciudadana EJES ESTRATÉGICOS 5.1 Participación Ciudadana para el Desarrollo 5.1.1 Lograr que el ciudadano sea el centro de las decisiones de gobierno. Integrar el Sistema Municipal de Participación Ciudadana LÍNEA DE ACCIÓN: Elaborar un inventario de organizaciones y grupos del municipio y diseñar el mecanismo para su actualización Diseñar y aplicar los mecanismos de evaluación del nivel y calidad de la Participación Ciudadana

51 5.3 Desarrollo Social IncluyenteEJES ESTRATÉGICOS 5.3 Desarrollo Social Incluyente 5.3.1 Hacer de la seguridad Pública el principal tema de la agenda de Gobierno Impulsar la Seguridad Pública participativa Línea de acción Focalizar los esfuerzos de la Administración Municipal en las zonas con mayor índice delictivo y actuar en el marco de la prevención Participación incluyente y activa de la ciudadanía en seguridad y desarrollo social

52 5.3 Desarrollo Social IncluyenteEJES ESTRATÉGICOS 5.3 Desarrollo Social Incluyente 5.3.2 Impulsar la calidad educativa Impulsar el Sistema Estratégico Municipal de Participación ciudadana para el fomento de la calidad educativa Desarrollar los programas municipales que incidan en la calidad educativa

53 LA METODOLOGÍA

54 Marco Lógico como EnfoqueEl Marco Lógico como enfoque, propone un método para organizar y visualizar la interacción de los distintos elementos que conforman cada uno de los ámbitos de desempeño de un programa. Para este enfoque , los recursos humanos y materiales expresados en términos físicos o monetarios, constituyen los insumos básicos que son movilizados en las actividades de GESTIÓN que permiten obtener ciertos productos. Los Productos obtenidos (también llamados Componentes) tienen un efecto predecible bajo ciertas condiciones del entorno sobre los beneficiarios directos, lo cual es descrito en el Propósito, y más ampliamente, en el Fin del programa.

55 Marco Lógico como MatrizClasificación de los Ámbitos de Desempeño: Ámbitos de Desempeño en la Matriz del marco Lógico: Resumen Narrativo Indicadores de Evaluación del Desempeño Fuentes de Información y Medios de Verificación Supuestos FIN (Objetivo Estratégico) Indicadores Estratégicos Propósito (Objetivo del programa) Componentes (Bienes y Servicios) Indicadores Estratégicos e Indicadores de Gestión Actividades (Tareas y acciones) Indicadores de Gestión IMPACTO RESULTADOS INTERMEDIOS PRODUCTO O SERVICIOS PROCESO INSUMOS O INPUTS Recursos financieros, humanos y tecnológicos invertidos para operar las actividades del proceso. ESFUERZO.

56 Clasificación Lógica de ObjetivosÁMBITO PREGUNTAS CLAVES CATEGORIAS LOGICAS CONTENIDO GENERACION DE OBJETIVOS POLÍTICO ECONÓMICO Y SOCIAL ¿POR QUE REALIZAR EL PROGRAMA? FIN POLITICA PUBLICA EXÓGENA PROPOSITO IMPACTO EN POBLACION GERENCIAL ¿COMO REALIZAR EL PROGRAMA? COMPONENTES PRODUCTOS ENTREGADOS ENDÓGENA ACTIVIDADES ACCIONES EMPRENDIDAS

57 Marco Lógico como EnfoqueEl principio subyacente al enfoque del Marco Lógico, es la relación de causa a efecto y la lógica bajo la cual se desarrolla En el contexto del enfoque del Marco Lógico, para la obtención de un determinado objetivo existen dos tipos de condiciones: 1. Las condiciones necesarias, que se establecen a lo largo de la columna de objetivos; y 2. Las condiciones suficientes, que se establecen en la columna de supuestos. Por ejemplo, para mejorar los niveles de ingreso de los agricultores, se requiere por un lado del incremento en la productividad agrícola (condición necesaria), y por otro, la evolución favorable del mercado de consumo de productos agrícolas (condición suficiente).

58 LÓGICA VETRICAL ASCENDENTE

59 La matriz como enfoque permite verificar la relación lógica del conjunto “Objetivo–Indicadores–Medios de verificación”, a la cual se le define como: “Lógica Horizontal”. Ésta se resume en los siguientes puntos: Los medios de verificación son los necesarios y suficientes para obtener los datos requeridos para el cálculo de los indicadores, al tiempo que permiten transparentar los resultados logrados en el cumplimiento de metas; Los indicadores definidos, permiten hacer un buen seguimiento del programa; y El resultado de los indicadores, al ser comparados con las metas asociadas, permiten evaluar adecuadamente el logro de los objetivos.

60 Verificación y Fuentes de InformaciónLógica Horizontal FIN Indicadores Medios de Verificación y Fuentes de Información Supuestos PROPÓSITO COMPONENTES ACTIVIDADES

61 METODOLOGÍA DE DISEÑO: MARCO LÓGICOEl Método Tradicional El Método Inverso Análisis de involucrados de 360 grados. Identificación del Problema Central. Identificación de los Efectos del Problema Central. Identificación de las Causas del Problema Central. Análisis de involucrados de 360 grados. Identificación de Bienes y Servicios, y los Problemas asociados a su Producción. Identificación del Problema Central, causado por los problemas identificados en el punto anterior. Identificación de los Efectos del Problema Central.

62 METODOLOGÍA DE DISEÑO: MARCO LÓGICOPara ambas alternativas Análisis de Problemas a partir de un Árbol de Problemas. Análisis de Soluciones a partir de un Árbol de Objetivos. Transferencia de la Información a la Matriz. Construcción de Indicadores de Evaluación de Desempeño. Identificación de Fuentes de Información y Medios de Verificación.

63 EL DISEÑO

64 Diseño del Programa Presupuestario¿Cómo se identifica un programa presupuestario? PROGRAMA PRESUPUESTARIO Un programa presupuestario es la estrategia y oferta de solución a un problema que aqueja a la población. Características: Planteamiento estratégico Institucional que enlaza el Plan de Desarrollo con el Marco institucional de la dependencia. Contiene más de un producto entregable (bienes y servicios) dirigidos a una población identificada. Identifica plenamente a los beneficiarios. Implica datos de identificación en la estructura programática presupuestal.

65 PROGRAMA PRESUPUESTARIOEl punto clave es identificar el problema que se habrá de resolver, con la entrega/recepción de bienes y servicios; por tanto, para su diseño es necesario iniciar con un análisis del problema. La metodología de diseño de programas presupuestarios que ha resultado ser efectiva, y que como característica importante inicia con el análisis de problemas, es el Marco Lógico.

66 DISEÑO DE PROGRAMAS PRESUPUESTARIOSAbarca diversas fases de análisis e incluye las verificaciones lógicas (vertical ascendente y horizontal trasversal). Los pasos a realizar por parte de los involucrados en el diseño, que culminan en una Matriz de Indicadores o MIR, incluyen los siguientes: Identificación de problemas; Análisis de problemas; Análisis de objetivos; El análisis de alternativas de solución; Construcción de indicadores de seguimiento y evaluación; e Identificación de los medios en donde se verifica el cumplimiento de metas, y de donde se obtienen las fuentes de información que alimentan las variables que forman parte de las fórmulas, cuyo resultado son los indicadores de evaluación.

67 Dado que ya se cuenta con la información básica de entrada, consistente en los bienes y servicios, y sus beneficiarios, la tarea a realizar es agrupar. La agrupación de bienes y servicios implica ubicar, por tipo de beneficiario, los bienes y servicios que se están entregado. De tal forma que se atiende a las características de un programa presupuestario, esto es: Identifica plenamente a los beneficiarios; y Contiene más de un producto entregable, dirigidos a una población identificada.

68 ¿A qué responden los bienes y servicios públicos?¿Cuáles son los bienes y servicios que produce la Institución, Dependencia o Entidad Pública, y para quién? COMPONENTES ¿A qué responden los bienes y servicios públicos? PROPÓSITO

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70 Población sin el problema¿Cuáles son los Problemas de la Población objetivo Del programa? Población sin el problema de Referencia o Universo Población potencial Población potencial postergada Población Objetivo del programa Población atendida Población en espera Microempresarios del Mpio. de San Pedro Microempresarios con ingresos <= a año MyPimes con menos de 10 trabajadores Microempresarios con ingresos iguales o menores a año constituidos en organizaciones formales o informales MyPimes con crédito asegurado Microempresarios con …………………, han recibido subsidio de asistencia técnica MyPimes …… han recibido capacitación en administración de empresas Fondos para la reinversión Es importante sustentar la población con análisis cuantitativos y de caracterización de la población (edad, sexo, nivel socioeconómico, urbano-rural, actividades económicas características culturales) Ejemplo

71 Hoja de Trabajo No. 1: IDENTIFICANDO CAUSASUna vez que queda claro cuáles BIENES Y SERVICIOS se entregan a QUÉ BENEFICIARIOS, se elige cuál, de tales conjuntos de agrupaciones, será el Programa a Diseñar. Hoja de Trabajo No. 1: IDENTIFICANDO CAUSAS Bienes y Servicios Beneficiarios Problema que se intenta resolver Otras causas identificadas en el análisis y que deben ser atendidas por la dependencia responsable del programa Problemas que se intenta resolver Bienes y servicios Otros problemas identificados en el análisis que no cuentan con un bien o servicio para solventarlo por parte de la dependencia responsable del programa Bienes y Servicios a ofrecer por parte de la dependencia responsable del programa en respuesta a otros problemas identificados Otras causas identificadas en el análisis y que deben ser atendidas por otra dependencia Bienes y servicios (otra dependencia) Otros problemas identificados en el análisis que no cuentan con un bien o servicio para solventarlo por parte de una dependencia, institución u organismo distinto a la dependencia responsable del programa Bienes y Servicios a ofrecer por parte de una dependencia distinta a la responsable del programa en respuesta a otros problemas identificados

72 IDENTIFICAR EL PROBLEMA CENTRAL¿QUÉ PROBLEMA SE INTENTA RESOLVER Y A QUIÉN? Para determinar el problema central, deben tomarse en cuenta los siguientes criterios: Plantear únicamente los problemas más importantes del contexto bajo análisis. Elegir el problema central sobre la base de criterios tales como la magnitud y la gravedad del problema, e incorporar, en caso de que se cuente con la información, la percepción que tienen los beneficiarios del programa. El problema central es un hecho o situación real. El problema central no es la ausencia de una solución. El problema central es verdadero: existe evidencia empírica y su importancia puede ser demostrada estadísticamente.

73 Ilustración No. 1 Ilustración No. 2Cuando el problema se enfoca en la falta de bienes o servicios (componentes de un programa), al expresar lo que se observa en la ilustración No 1, ésta se define como: “camino en malas condiciones”, “camino inundado” o “falta de vías de comunicación terrestre apropiadas”; este tipo de observaciones son correctas, no así el planteamiento del problema, debido a que “el problema no es la ausencia de una solución”. Para identificarlo correctamente, es necesario ver más allá de la falta de bienes y servicios. En este ejemplo ilustrativo, el análisis está directamente relacionado con los tiempos de traslado, la comunicación entre las localidades y el difícil acceso entre éstas. Si el problema se expresa como: “dilación en los tiempos de traslado entre las comunidades del Municipio”, entonces la solución sería reducirlo; escenario que inclusive favorece al comercio y al desarrollo comunitario.

74 LOS EFECTOS DEL PROBLEMA CENTRALConsiderando que el método inverso, parte del análisis de “causas”, ahora llegó el momento de identificar los “efectos”. Los efectos son problemas de orden superior, es decir, problemas considerados como “macro” que sólo se consigue resolver con la suma de esfuerzos contenidos en más de un programa presupuestario, y que una vez resueltos, se convierten en “el impacto” que se alcanza. Este tipo de problemas generalmente se encuentra en los diagnósticos situacionales que forman parte del Plan Municipal de Desarrollo. Este análisis es de suma importancia debido a que, una vez identificado el problema central, este debe estar alineado a la problemática expresa en los diagnósticos situacionales, de los cuales se derivan los objetivos estratégicos de desarrollo o “impacto”, explícitos en los Ejes del Plan Municipal de Desarrollo.

75 EL ÁRBOL DE PROBLEMAS Una vez completados los pasos requeridos del Ejercicio No. 2, se procede a realizar el análisis. Con la finalidad de agilizar este proceso de análisis, la metodología cuenta con una herramienta denominada Árbol de Problemas. El Árbol de problemas, permite visualizar en un solo plano las relaciones Causa-Efecto vinculadas con el problema central y verificar la relación lógica entre las mismas.

76 Efectos Problema CausasEjemplo de Árbol del Problema BAJA CALIDA DE VIDA EMPOBRECIMIENTO FAMILIAR Efectos DESPIDO GASTO ELEVADO FAMILIAR ALTO COSTO DE ATENCION EN SALUD BAJO RENDIMIENTO ALTA TASA DE MORTALIDAD TRATAMIENTO MÉDICO PERMANENTE ALTA TASA DE INASISITENCIA LABORAL ALTA TASA DE MORBILIDAD ALTO ÍNDICE DE ENFERMEDADES CRÓNICO DEGENERATIVAS Problema STRESS ADICCIONES CONSUMO EXCESIVO DE CARBOHIDRATOS, GRASAS Y AZUCARES ANTECEDENTES FAMILIARES SEDENTARISMO BAJO NIVEL DE ACTIVIDAD FÍSICA DEPENDENCIA EXCESIVA DE LAS HERRAMIENTAS TECNOLOGICAS Causas ALCOHOLISMO TABAQUISMO MALOS HÁBITOS ALIMENTICIOS

77 ANÁLISIS DE OBJETIVOS El propósito de analizar objetivos, es identificar las soluciones a los problemas identificados y analizados en el paso anterior, las cuales se expresan como manifestaciones positivas de cada uno de los planteamientos expresados en forma de problema. Esto da lugar a la conversión del árbol de problemas en un árbol de objetivos. Pág. No. 95 del manual

78 ANÁLISIS DE OBJETIVOS El árbol de objetivos es un procedimiento metodológico que permite: Describir la situación futura que prevalecerá una vez resueltos los problemas; Identificar y clasificar los objetivos por orden de importancia; y Visualizar la solución en un diagrama de relación de medios-fines.

79 ANÁLISIS DE OBJETIVOS El análisis de medios-fines, implica formular todas las condiciones que aparecieron en el árbol de problemas, en forma de soluciones que son deseadas y realizables en la práctica, de la siguiente manera: El Problema central se convierte en una Situación Deseada; esto es, que cambia la situación hacia un estado positivo. Por ejemplo: Problema: “Alto grado de hacinamiento y deterioro de vivienda en los estratos de población con ingresos medio y bajo asentados en las zonas periurbanas”. Situación deseada: “Los estratos de población con ingresos medio y bajo asentados en las zonas periurbanas cuentan con vivienda digna y sustentable”.

80 ANÁLISIS DE OBJETIVOS Las Causas se convierten en Medios que contribuyen a lograr la solución, y en conjunto, a alcanzar la situación deseada. Por ejemplo:

81 ANÁLISIS DE OBJETIVOS Los Efectos se convierten en Fines; esto es, en las consecuencias positivas derivadas del cumplimiento del Propósito. Por Ejemplo: Si la Situación deseada es: “Los estratos de población con ingresos medio y bajo asentados en las zonas periurbanas cuentan con vivienda digna y sustentable”, entonces, entre otros se contribuye a: Ampliar la infraestructura de servicios públicos en zonas periurbanas. Adaptar las condiciones de la vivienda a las necesidades de la familia que la habita. Mejorar las condiciones medioambientales en la zona urbana Incrementar el patrimonio familiar. Desarrollar el bienestar habitacional

82 ÁRBOL DE OBJETIVOS Fines Situación deseada MediosCALIDA DE VIDA MEJORADA ECONOMÍA FAMILIAR MEJORADA TRABAJO PERMANENTE Fines GASTO FAMILIAR MODERADO COSTO RAZONABLE DE ATENCIÓN EN SALUD RENDIMIENTO LABORAL MEJORADO BAJA TASA DE MORTALIDAD TRATAMIENTO MÉDICO ESPORÁDICO BAJA TASA DE INASISTENCIA LABORAL TASA DE MORBILIDAD DISMINUÍDA Situación deseada BAJO ÍNDICE DE ENFERMEDADES CRÓNICO DEGENERATIVAS NIVEL DE STRESS DISMINUÍDO BAJO ÍNDICE DE ADICCIONES DISMINUCIÓN EN EL CONSUMO DE CARBOHIDRATOS, GRASAS Y AZÚCAR VIDA ACTIVA ACTIVIDAD FÍSICA INCREMENTADA RAZONABLE DEPENDENCIA DE HERRAMIENTAS TECNOLÓGICAS Medios ALCOHOLISMO DISMINUÍDO TABAQUISMO DISMINUÍDO HÁBITOS ALIMENTICIOS MEJORADOS

83 ANÁLISIS DE ALTERNATIVAS DE SOLUCIÓNEl análisis de alternativas consiste en la concreción de bienes y servicios claramente identificados como productos entregables a los beneficiarios del programa, así como de actividades en función de su localización, tecnología, costos, riesgos y otros factores relevantes que no han sido incorporados al esquema o árbol de objetivos. Por ejemplo, ante un problema de baja cobertura educativa, dependiendo de la disponibilidad y distribución de los diferentes productos entregables a través de un programa, algunas de las alternativas de solución podrían ser: Construcción de escuelas y centros de educación preescolar, básica y media superior. Ampliación de centros escolares de educación preescolar, básica y media superior. Ampliación de la oferta de becas escolares. Ante un problema de baja eficiencia, algunas de las alternativas de solución podrían ser: Mejoramiento de servicios educativos en instituciones escolares de educación preescolar, básica y media superior. Equipamiento y dotación de materiales didácticos especializados a las instituciones escolares.

84 PARA CADA BASE DEL ÁRBOL DE OBJETIVOS SE BUSCA CREATIVAMENTE AL MENOS UNA ACCIÓN QUE PERMITA LOGRAR EL MEDIO. NIVEL DE STRESS DISMINUIDO ALCOHOLISMO DISMINUIDO TABAQUISMO DISMINUIDO BUENOS HABITOS ALIMIMENTICIOS NIVEL DE ACTIVIDAD FISICA INCREMENTADO CURSOS DE EDUCACION NUTRICIONAL PROMOCION DE LOS SERVICIOS DE ASOCIACIONES CIVILES PARA EL MANEJO DEL ALCOHOLISMO PROMOCION DE LOS SERVICIOS DE ASOCIACIONES CIVILES PARA EL MANEJO DE LAS ADICIONES ESPACIOS DEPORTIVOS HABILITADOS CURSO DE MANEJO DEL STRESS CONSTRUCCION DE ESPACIOS DEPORTIVOS Para ello es necesario estudiar los distintos medios anotados en el árbol de objetivos, concentrándonos en los de nivel inferior (positivo de las causas últimas). Para cada una de éstos deberemos considerar una acción ( o más de una) que sea factible realizar para contar efectivamente con dicho medio. Por ejemplo, si el medio fuese “pupitres en buenas condiciones”, la acción podría ser “reparación de pupitres”. Una vez identificadas las acciones, es conveniente analizar, en forma preliminar y muy genérica, la viabilidad de realizar cada una de ellas. Ello puede llevar a descartar ciertas acciones que claramente no será posible realizar (por ejemplo, en un proyecto de disposición de residuos sólidos domiciliarios, el enviar estos al sol para que sean quemados). PROMOCION DE TECNICAS DE RELAJACION MENSAJES MASIVOS DE CONCIENTIZACIÒN MENSAJES MASIVOS DE CONCIENTIZACIÒN CLASES Y PARTICIPACION ACTIVA EN EVENTOS DEPORTIVOS GRATUITOS

85 TRANSFERENCIA DE OBJETIVOS A LA MATRIZ MMLLa solución o situación deseada del árbol de objetivos se transfiere de manera directa a la casilla correspondiente al Propósito. Éste es un objetivo estratégico y además, es el objetivo del programa. Como se observa en el ejemplo del Árbol de Objetivos, existen varios fines, por tanto, los involucrados en el diseño del programa analizan y acuerdan cuál, de los fines en el esquema, es el que de acuerdo a la naturaleza de la dependencia, institución u organismo público, es el que se ajusta, al tiempo que contribuye, a alguno de los objetivos estratégicos del Eje de Desarrollo correspondiente.

86 Fines Fin Propósito Situación deseada Compo- nentes Medios Activi-dades Fines Situación deseada Bajo Índice de Enfermedades Crónico Degenerativas PROMOCIÓN DE TÉCNICAS DE RELAJACIÓN Medios MENSAJES MASIVOS DE CONCIENTIZACIÓN MENSAJES MASIVOS DE CONCIENTIZACIÓN EVENTOS DEPORTIVOS GRATUITOS CURSOS Y PLÁTICAS DE EDUCACIÓN NUTRICIONAL PROMOCIÓN DE SERVICIOS DE ASOCIACIONES CIVILES PARA EL MANEJO DEL ALCOHOLISMO PROMOCIÓN DE SERVICIOS DE ASOCIACIONES CIVILES PARA EL MANEJO DE LAS ADICCIONES ESPACIOS DEPORTIVOS HABILITADOS CONSTRUCCIÓN DE ESPACIOS DEPORTIVOS

87 REDACCIÓN DEL RESUMEN NARRATIVOConsiderando que los objetivos estratégicos y las alternativas de solución descritas en el árbol de objetivos, están redactados a partir del análisis de los involucrados, una vez que la información ha sido transferida a la Matriz Lógica es necesario mejorar la redacción del resumen narrativo; de esa forma, el programa se diseña, dirige, opera y evalúa de manera clara y precisa; y con ello, el alcance de los impactos esperados en los beneficiarios, esto es, crear “valor público”, tiene mayores posibilidades de éxito. Para realizar esta tarea, las siguientes “reglas de redacción” facilitan la expresión del resumen narrativo de manera correcta.

88 Programa: Prevención de las adicciones en estudiantes de educación media

89 LÓGICA VERTICAL ASCENDENTEEl Marco Lógico, como lo indica su nombre, es una metodología de diseño de programas públicos que incluye los elementos necesarios y suficientes para lograr el resultado e impacto esperado en la población beneficiaria, cuya principal característica es que permite verificar y validar el enfoque lógico acerca de la viabilidad de un programa, y con ello, incrementar significativamente las posibilidades de éxito y logro de resultados. La lógica vertical ascendente, es la primera de las dos lógicas que se verifican para validar el diseño de un programa presupuestario. La segunda corresponde a la lógica horizontal, y es el último paso del diseño del programa (se aborda posteriormente). El conjunto de elementos vinculados a la lógica vertical ascendente, son: Los objetivos que conforman el resumen narrativo del programa, y Los supuestos que parten del análisis de alternativas de solución.

90 ¿De dónde salieron los supuestos?Para recordar: Durante el análisis del problema… Durante el análisis de alternativas de solución… se identificaron las causas se identificaron los medios para lograr una situación deseada Entonces, si durante el análisis del problema surgieron causas cuyas alternativas de solución no están en la responsabilidad del programa, de la dependencia, institución u organismo encargado del programa, tales causas son un verdadero riesgo ¿Por qué? Porque las alternativas de solución no dependen de la dependencia responsable del programa.

91 ACLARACIÓN: En el caso de que existan otros supuestos que no se hayan identificado en el análisis, los involucrados, en un análisis posterior, deben incluirlos en la matriz lógica del programa, y con ello, completar las hipótesis que dan paso a la tarea de verificar la lógica vertical ascendente. Normalmente los riesgos se manifiestan desde el análisis de problemas, que para diferenciarlos de éstos, se les identifica como “riesgos”. De tal forma que son problemas externos, es decir, que la institución o dependencia responsable del programa, no tiene las facultades ni la competencia institucional para resolverlos. La importancia de los riesgos reside en que: Cuando falla la gestión atada a la producción de bienes y servicios del programa, se arriesga la producción de los mismos, es decir, los Componentes identificados en la matriz; Si falla la producción y entrega/recepción de bienes y servicios públicos a la población objetivo, se pone en riesgo el propósito del programa, esto es, los resultados esperados; y Si el Propósito del programa no se cumpliera, se pone en riesgo el cumplimiento del Fin, es decir, del objetivo estratégico institucional al que contribuyen los resultados del programa:  Por tanto, esta falla en la relación lógica de los objetivos del programa, que culmina en el Fin, incide negativamente en los objetivos de Política Pública. La principal característica que se considera para que los riesgos se incorporen en el árbol de problemas, y se proponga su solución en el árbol de objetivos, es que éstos sean significativos, con una elevada probabilidad de ocurrencia, y que incidan de manera directa en el cumplimiento de los objetivos que resumen el programa. Los objetivos, identificados como supuestos, se transfieren a la Matriz de Indicadores de acuerdo al ámbito de desempeño del programa que les corresponde, de la siguiente manera (Ver Fig. No. 11, y Fig. No. 13): Los medios, cuya competencia de gestión está en otra institución y que deben ocurrir para que la dependencia responsable del programa distribuya y entregue a la población objetivo los bienes y servicios que produce, se ubican en la cuarta columna y cuarta fila de la matriz, esto es, en la fila de las actividades de gestión. Los componentes (bienes y servicios) que produce, distribuye y entrega otra dependencia, y que han sido identificados como esenciales para que el propósito del programa se cumpla, se ubican en la cuarta columna y tercera fila de la matriz. Si en el árbol de solución (objetivos), resulta que alguno o varios de los efectos tienen una elevada causalidad de incidencia en el objetivo, que por sus características estratégicas institucionales ha sido elegido como el Fin del programa, entonces a éstos se les considera como supuestos, y se transfieren a la cuarta columna y segunda fila de la matriz.

92 Lógica vertical ascendenteÁmbitos de Desempeño en la Matriz del marco Lógico: Resumen Narrativo Indicadores de Evaluación del Desempeño Fuentes de Información y Medios de Verificación Supuestos FIN (Objetivo Estratégico de la Dependencia) Propósito (Objetivo del programa) Resultados adicionales al propósito que son necesarios para contribuir al cumplimiento del Fin Componentes (Bienes y Servicios) Bienes y servicios en responsabilidad de otro programa o de otra dependencia, que son necesarios para lograr el Propósito Actividades (Gestión de Procesos de producción) Actividades o procesos que están en responsabilidad de otro programa o de otra dependencia y que son necesarios para producir y entregar los Componentes del programa

93 LOS INDICADORES DE EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑOINSTITUTO PARA EL DESARROLLO TÉCNICO DE LAS HACIENDAS PÚBLICAS LOS INDICADORES DE EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO

94 CONSTRUCCIÓN DE INDICADORES DE SEGUIMIENTO, MONITOREO Y EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑOLos indicadores de seguimiento, monitoreo y evaluación del desempeño de los programas presupuestarios, son fundamentales para una buena administración de la ejecución y corrección del programa. Éstos, forman parte del diseño de la Matriz de Indicadores y se ubican en la segunda columna de la matriz Su función principal es estimar e indicar en qué medida se cumplen los objetivos de cada ámbito de desempeño del programa, en cuatro dimensiones, que son: eficacia, eficiencia, calidad y economía. Son la medida de resultado que se compara con las metas asociadas a cada objetivo para la toma de decisión respecto al curso del programa, y a los recursos financieros asociados al mismo.

95 CONSTRUCCIÓN DE INDICADORES DE SEGUIMIENTO, MONITOREO Y EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑOÁmbitos de Desempeño en la Matriz del marco Lógico: Resumen Narrativo Indicadores de Evaluación del Desempeño Fuentes de Información y Medios de Verificación Supuestos FIN (Objetivo Estratégico de la Dependencia) Propósito (Objetivo del programa) Componentes (Bienes y Servicios) Actividades (Gestión de Procesos de producción) IMPACTO RESULTADOS PRODUCTO PROCESO INSUMOS Recursos financieros, humanos y tecnológicos invertidos para operar las actividades del proceso. ESFUERZO.

96 CONSTRUCCIÓN DE INDICADORES DE SEGUIMIENTO, MONITOREO Y EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑOVentajas de los Indicadores de Desempeño: Son un medio eficaz de cuantificar los progresos conseguidos con el logro de los objetivos. Facilitan el establecimiento de puntos de referencia comparativos entre las organizaciones e instituciones, y a lo largo del tiempo. Inconvenientes de los Indicadores de Desempeño: Los indicadores mal definidos no permiten cuantificar Adecuadamente los objetivos y metas conseguidos. Existe una tendencia a definir indicadores numerosos o sin fuentes de datos accesibles, lo que hace costoso y poco práctico el seguimiento y la evaluación de resultados.

97 CONSTRUCCIÓN DE INDICADORES DE SEGUIMIENTO, MONITOREO Y EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑOSon herramientas de gestión que proveen un valor de referencia a partir del cual se puede establecer una comparación entre las metas planeadas y el desempeño logrado Un indicador de desempeño entrega información cuantitativa respecto del logro o resultado de los objetivos del programa Los indicadores de desempeño son medidas que describen cuán bien se están desarrollando los objetivos de un programa, a qué costo y con qué nivel de calidad

98 TIPOS DE INDICADORES DE DESEMPEÑOESTRATÉGICOS Miden el grado de cumplimiento de los objetivos de las políticas públicas y de los programas presupuestarios; y contribuyen a corregir o fortalecer las estrategias y la orientación de los recursos. DE GESTIÓN Miden el avance y logro en procesos y actividades, es decir, sobre la forma en que los bienes y servicios públicos son generados y entregados. Manual del SED, SHCP, 2008

99 DIMENSIONES DE LOS INDICADORES DE DESEMPEÑO* Eficacia: mide el grado de cumplimiento de los objetivos de los programas; * Eficiencia: mide la relación entre los productos y servicios generados respecto a los insumos o recursos utilizados; * Economía: mide la capacidad de gestión de los programas, a efecto de ejercer adecuadamente los recursos financieros; y * Calidad: mide los atributos, propiedades o características que deben tener los bienes y servicios para satisfacer los objetivos de los programas.

100 INDICADORES DE DESEMPEÑORecomendaciones: El indicador expresa la denominación precisa con la que se distingue, es decir, no repite al objetivo. Debe ser claro u entendible en sí mismo, pero no presentarse como definición No contiene el método de cálculo, sino que es el resultado del mismo Debe ser único y corto Debe definir claramente su utilidad No debe reflejar una acción, por tanto, no incluye verbos en infinitivo

101 EJEMPLOS DE INDICADORES:

102 Ejemplos de indicadores que evalúan la dimensión de EFICACIA:* Incremento porcentual en la cobertura de comunidades rurales comunicadas. *Población con niveles de obesidad mórbida respecto al total atendido en el programa nutricional. *Cursos de capacitación y superación profesional impartidos a los maestros de educación primaria respecto al total de maestros adscritos al mismo rubro. * Variación porcentual anual de la tasa de desnutrición en la entidad *Menores infractores readaptados con el programa de talleres de capacitación para el trabajo respecto al total de menores captados. *Tasa de egreso de enseñanza media de alumnos beneficiarios del programa Residencia Familiar Estudiantil.

103 Ejemplos de indicadores de evaluación de la EficienciaCosto promedio de la Secretaría de Desarrollo Social y Humano por habitante Número de auditorías entre número de auditores Costo total del programa de Medicina Preventiva entre el total de beneficiarios atendidos Caminos rurales construidos respecto a la red estatal de caminos. Promedio de hectáreas siniestradas por incendio

104 Ejemplos de indicadores de evaluación de ECONOMÍA:* Porcentaje de recursos propios obtenidos respecto al gasto programado para el Hospital Civil. * Porcentaje de gasto ejercido para mantenimiento de calles. * Porcentaje de la ejecución presupuestaria asociada al mantenimiento de las clínicas de salud instaladas en el Municipio. * Porcentaje de la recuperación en la cartera de créditos tributarios.

105 Ejemplos de indicadores de evaluación de CALIDAD:* Porcentaje de solicitudes de reparación de caminos rurales atendidas. * Tiempo promedio de respuesta a las demandas de servicio de urgencias en el Hospital Civil. * Cantidad de demandas atendidas relacionadas con los servicios de agua potable y alcantarillado en un período de tiempo no mayor a 24 horas. * Porcentaje de Mujeres por localidad rural que tienen acceso oportuno a los servicios móviles de detección del cáncer mamario e intrauterino. * Porcentaje de médicos que asisten al curso de capacitación para la intervención en casos de violencia intrafamiliar, evaluados con calificaciones entre 4 y 5 en un rango de 1 a 5.

106 INDICADORES: ¿Cómo sabemos que llegamos?Algunos elementos que no debemos olvidar respecto de las características de los indicadores: Los indicadores son factores medibles y la idea es que midan aspectos de resultados claves para la toma de decisiones. Los indicadores identifican lo que será medido, no cuánto ni en qué dirección. Las metas asociadas a esos indicadores nos representan lo que esperamos obtener como desempeño. Para que los indicadores tengan utilidad en la entrega de información sobre desempeño, idealmente deben ser factores que se pueden medir de forma continua.

107 INDICADORES: ¿Cómo sabemos que llegamos?Los indicadores se pueden comparar: Con la meta programada Con el desempeño de los años anteriores Con las proyecciones de mediano plazo, observando que se espera una continuidad en la mantención de la cobertura Con metas de cobertura promedio estatal o nacional identificando las diferencias con las zonas críticas Con estándares técnicos internacionales También queremos saber si el Objetivo del programa está contribuyendo un Objetivo Estratégico del Eje de Desarrollo

108 CONSTRUCCIÓN DE INDICADORES DE SEGUIMIENTO, MONITOREO Y EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑOIdentificar claramente las partes que componen cada objetivo del resumen narrativo, de la siguiente manera: OBJETIVO DE IMPACTO O “FIN” Se contribuye a Verbo (la acción) Complemento (lo que se va a medir) OBJETIVO DE RESULTADOS O “PROPÓSITO” Sujeto (beneficiarios) Verbo (la acción) Complemento (lo que se va a medir) OBJETIVO DE ENTREGA/RECEPCIÓN DE BIENES Y SERVICIOS O “COMPONENTE Complemento (lo que se va a medir) Verbo (la acción) OBJETIVO DE PROCESO DE GESTIÓN O “ACTIVIDAD” Sustantivo derivado de un verbo Complemento (lo que se va a medir)

109 FIN Indicadores de impacto EFICACIARelación entre las dimensiones de evaluación y el nivel de desempeño a medir E S T R A É G I C O FIN Indicadores de impacto Cómo contribuye el programa al logro del FIN EFICACIA En algunos casos, eficiencia, calidad o economía PROPÓSITO Indicadores de resultado intermedio Impacto generado al término de la ejecución del programa EFICACIA Y EFICIENCIA En ciertos casos, calidad o economía COMPONENTES Indicadores de resultado en la entrega de bienes y servicios Bienes y servicios producidos por el programa EFICIENCIA Y CALIDAD En ciertos casos, eficacia o economía ACTIVIDADES Procesos; Indicadores de gestión Tareas o acciones realizadas para producir y entregar cada componente ECONOMÍA Y EFICACIA Los indicadores de evaluación del desempeño, son la medida de resultado que se compara con las metas asociadas al programa, cuya función es de primordial importancia para la toma de decisión respecto al rumbo y a los recursos financieros asociados al mismo. De ahí, la nomenclatura de “Presupuesto con base en Resultados”. Cabe destacar que existen ciertas ventajas e inconvenientes en su uso. A continuación se señalan las más importantes. Ventajas de los Indicadores de Desempeño: Son un medio eficaz para cuantificar los progresos conseguidos con el logro de los objetivos. Facilitan el establecimiento de puntos de referencia comparativos entre las organizaciones e instituciones, y a lo largo del tiempo. Inconvenientes de los Indicadores de Desempeño: Los indicadores mal definidos no permiten cuantificar adecuadamente los objetivos y metas conseguidos. Existe una tendencia a definir indicadores numerosos o sin fuentes de datos accesibles, lo que hace costoso y poco práctico el seguimiento y la evaluación de resultados. Utilidad de los Indicadores de Evaluación del Desempeño de los programas Públicos: Mejorar la gestión de bienes y servicios en las dimensiones de economía, y eficiencia; Mejorar los bienes y servicios en términos de eficiencia y calidad; Mejorar el proceso de decisión presupuestaria y con ello orientar la asignación de recursos al desempeño comprometido y logrado; y Mejorar los mecanismos de control y rendición de cuentas. Como se advierte, la mejora del programa radica en los objetivos correspondientes a los medios, esto es, la gestión, producción y entrega de los bienes y servicios, no así en los objetivos correspondientes al propósito y al fin del programa, dado que estos objetivos son exógenos, es decir, son los resultados explícitos del programa. En suma, los indicadores son herramientas de gestión que proveen un valor de referencia, a partir del cual se puede establecer una comparación entre las metas planeadas y el desempeño logrado; entregan información cuantitativa respecto del logro o resultado de los objetivos de un programa público; y son medidas que describen cuán bien se están desarrollando los objetivos de un programa, a qué costo y con qué nivel de calidad. De acuerdo con el manual del SED de la Secretaría de Hacienda, existen dos tipos de indicadores, estos son: los estratégicos, que miden el grado de cumplimiento de los objetivos de las políticas públicas y de los programas presupuestarios, y contribuyen a corregir o fortalecer las estrategias y la orientación de los recursos; y los de gestión, que miden el avance y logro en procesos y actividades, es decir, sobre la forma en que los bienes y servicios públicos son generados y entregados (SED-SHCP, 2008). Es importante destacar que no todos los indicadores son relevantes para cualquier tipo de decisión; por tanto, por un lado existen indicadores que entregan información del desempeño desde el punto de vista de la actuación del sector público en la generación de los bienes y servicios, y por el otro, entregan información respecto a los resultados que origina el uso de tales bienes y servicios por parte de la población objetivo. Desde esta perspectiva, se deben medir y evaluar los insumos, los procesos, los productos (bienes y servicios públicos), y los resultados. Por otro lado, desde la perspectiva del desempeño en dichas actuaciones, lo ideal es evaluar las dimensiones de: • Eficacia: apunta a medir el nivel de cumplimiento de los objetivos, como por ejemplo: “Incremento porcentual en la cobertura de atención de salud en la localidad”. • Eficiencia: busca medir qué tan bien se han utilizado los recursos en la producción de los resultados. Para ello establecen una relación entre los productos o servicios generados por el programa y el costo incurrido o los insumos utilizados. Por ejemplo: “Costo promedio por persona capacitada por semana de curso”. • Calidad: busca evaluar atributos de los bienes o servicios producidos por el programa respecto a normas o referencias externas. Suelen ser los más difíciles de definir y de medir, pero son de suma importancia para una buena gestión del programa y para la evaluación de resultados. Por ejemplo: Porcentaje de la fruta cosechada en una temporada que califica para exportación (calibre, color, etc.). • Economía: Mide la capacidad del programa o de la institución que lo ejecuta para recuperar los costos incurridos, ya sea de inversión o de operación. Dicha recuperación puede ser vía aportes de los usuarios, contribuciones de otras entidades, venta de servicios, etc. Por ejemplo: “Porcentaje de recuperación del costo de operación anual del centro de salud en la comunidad de La Barca”. Por su parte, para cada ámbito de despeñen del programa es conveniente medir y evaluar la dimensión que aporte más y mejor información (ver Fig. No. 14), así como tener claridad en qué tipo de indicador le corresponde, de tal forma que: A nivel de Fin, se trata de medir la contribución del programa al logro del Fin, situación que sólo será posible observar a mediano o a largo plazo. Por lo general, los indicadores utilizados a nivel de Fin medirán eficacia. Por ejemplo: “Variación porcentual anual de los niveles de pobreza en la comunidad de La Barca”. A nivel de Propósito se intenta medir el impacto generado al término de la ejecución del programa durante un año fiscal. A este nivel suelen utilizarse indicadores que evalúan las dimensiones de eficacia y eficiencia, y en ciertos casos de calidad o de economía. Por ejemplo, un indicador que mide la dimensión de eficacia a nivel de Propósito podría ser: “Variación porcentual anual en el promedio de días de ausentismo escolar en Pueblo de La Barca”. En tanto que para medir la calidad, el indicador podría ser: “Variación anual en el nivel de satisfacción de los servicios de salud disponibles en la comunidad de la Barca”. A nivel de los Componentes, los indicadores suelen medir las dimensiones de eficiencia y calidad, y en ciertos casos eficacia y economía. Por ejemplo, indicadores a este nivel podrían ser: “Promedio de jornaleros del Pueblo de La Barca capacitados por capacitador” (eficiencia, en donde la fuente de información serían los listados de asistencia); “Promedio de conocimientos adquiridos por parte de los jornaleros del pueblo de La Barca que fueron capacitados” (calidad, en donde la fuente de información sería una prueba de conocimientos); “Porcentaje de jornaleros del pueblo de La Barca capacitados” (eficacia, en donde la fuente de información serían las listas de asistencia al término del curso, y la meta programada); y “Porcentaje del costo de los cursos aportado en bienes o servicios por la comunidad” (economía, en donde la fuente de información serían los insumos utilizados). Por último, a nivel de las Actividades, y considerando que éstas son procesos de producción de bienes y servicios, la dimensión de evaluación utilizada con mayor frecuencia suele ser la economía. Para que este indicador sea pertinente no deberían haberse realizado en el período considerado otras intervenciones que contribuyesen a la disminución de la pobreza en la localidad, salvo que estas tuviesen cobertura regional. Como se puede apreciar, la dimensión idónea para evaluar el ámbito de desempeño correspondiente a los resultados de impacto o finales, es la eficacia; para evaluar los resultados intermedios, las dimensiones de eficacia y eficiencia son las más apropiadas; para evaluar el acierto en la entrega de componentes a los beneficiarios (bienes y servicios públicos, o productos), las dimensiones más atinadas son la eficiencia y la calidad; y para evaluar los procesos de gestión en la producción de bienes y servicios públicos, las dimensiones más apropiadas son la economía y la eficiencia. G E S T I Ó N Fuente: Revista INDETEC Federalismo Hacendario No. 152-Vol

110 CONSTRUCCIÓN DE INDICADORES DE SEGUIMIENTO, MONITOREO Y EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑOConsiderando que ya se tiene claro “lo que se va a medir”, el siguiente paso es redactar el indicador de acuerdo a lo que se quiere saber del objetivo, esto es, tener claro si lo que se quiere saber está en términos de porcentaje, de promedio, tasa de variación, o índice. ¿Por qué? Porque los indicadores, no son cantidades en términos del número de personas beneficiadas, o de la cantidad de componentes entregados. Los Indicadores nos “indican”, en términos de resultado, el desempeño del programa de acuerdo a la dimensión que se quiere medir del ámbito que se está evaluando, esto es: eficacia, eficiencia, calidad, y economía.

111 VALIDACIÓN DE LOS INDICADORES DE DESEMPEÑOCada indicador propuesto debe ser validado técnicamente, según los siguientes criterios: Claridad (validez): debe ser preciso e inequívoco ¿No hay dudas respecto de qué se está midiendo? Relevancia: debe reflejar una dimensión importante del logro del objetivo ¿Permite verificar el logro del objetivo en un aspecto sustantivo? Economía: la información necesaria para generar el indicador debe estar disponible a un costo razonable ¿El beneficio de la información es mayor que el costo de obtenerla?

112 VALIDACIÓN DE LOS INDICADORES DE DESEMPEÑOMonitoreable (transparente y público): debe poder sujetarse a una verificación independiente ¿Cualquier persona puede comprobar los resultados del indicador? Adecuado (confiable): en sucesivas mediciones mide lo mismo ¿Expresa un adecuado nivel de confiabilidad, donde cualquier personas puede llegar a conclusiones similares? Aporte marginal: si hay más de un indicador para medir el desempeño de un objetivo, debe proveer información adicional en comparación con los otros indicadores propuestos ¿Mide aspectos no considerados en los demás indicadores?

113 Las fórmulas básicas cuyo resultado expresa lo que queremos saberDIMENSIÓN FÓRMULAS QUE APLICAN Eficacia: apunta a medir el nivel de cumplimiento de los objetivos. Las medidas de la eficacia incluyen cobertura, focalización, e impacto, en términos de porcentaje o de variación porcentual. Porcentaje: Razón de dos variables con una misma unidad de medida: (numerador / denominador)*100 Variación Porcentual: Razón entre una misma variable pero en períodos diferentes: ((Variable año t / Variable año t -1) -1)*100 En donde el año t corresponde al valor de la variable en el año que se está midiendo y el año t-1 corresponde al valor de la variable del año inmediato anterior. Eficiencia: mide qué tan bien se han utilizado los recursos en la producción de los resultados. Para ello, se establece la relación entre los productos o servicios generados por el programa y los insumos utilizados o recursos utilizados, en términos de promedio. Promedio: Razón entre dos variables con distinta unidad de medida y en un mismo período de tiempo: Numerador año t / denominador año t Lo que resulta en unidades promedio del numerador por cada unidad del denominador

114 DIMENSIÓN FÓRMULAS QUE APLICAN Calidad: busca evaluar atributos de los bienes o servicios producidos por el programa respecto a normas o referencias externas. Las medidas de calidad implican: oportunidad en la entrega de bienes y servicios, acceso a los mismos, satisfacción del beneficiario, y precisión y continuidad en la entrega del bien o servicio. Porcentaje: Razón de dos variables con una misma unidad de medida: (numerador / denominador)*100 Promedio: Razón entre dos variables con distinta unidad de medida y en un mismo período de tiempo: Numerador año t / denominador año t Lo que resulta en unidades promedio del numerador por cada unidad del denominador Economía: Mide la capacidad o eficiencia del programa o de la institución que lo ejecuta para generar y movilizar adecuadamente los recursos financieros en pos del cumplimiento de sus objetivos, expresados en medidas de porcentaje y/o de promedio Razón de dos variables financieras con una misma unidad de medida: Razón entre dos variables financieras distintas y en un mismo período de tiempo:

115 Frecuencia de la MediciónFin Propósito Componentes Actividades Disminuye Frecuencia Aumenta

116 Fuentes de Información y medios de verificaciónLas fuentes de información y los medios de verificación se utilizan para, por un lado, obtener los datos necesarios para calcular los indicadores, y por el otro, para transparentar la información referente al cumplimiento de las metas asociadas a un indicador de evaluación. Esta información se coloca en la tercera columna de la Matriz de Indicadores, y tiene la ventaja de obligar al responsable del programa a identificar fuentes existentes de información. O bien, si éstas no están disponibles, a incluir en el diseño del programa las actividades necesarias para obtenerla. El nombre de “Medios de Verificación” –en vez de “Fuentes de datos”- proviene del enfoque de trasparencia que tiene el diseño metodológico del método: si los datos para el cálculo de los indicadores son de acceso público, cualquiera puede verificar que el valor de dichos indicadores es el correcto; en cambio si los datos no son susceptibles de verificación –provienen de fuentes no públicas- la transparencia se invalida.

117 Fuentes de Información y medios de verificaciónÁmbitos de Desempeño en la Matriz del marco Lógico: Resumen Narrativo Indicadores de Evaluación del Desempeño Fuentes de Información y Medios de Verificación Supuestos FIN (Objetivo Estratégico de la Dependencia) Propósito (Objetivo del programa) Componentes (Bienes y Servicios) Actividades (Gestión de Procesos de producción) IMPACTO RESULTADOS PRODUCTO PROCESO INSUMOS Recursos financieros, humanos y tecnológicos invertidos para operar las actividades del proceso. ESFUERZO.

118 Fuentes de Información y medios de verificaciónLas fuentes de información se refieren a las bases de datos y de información que alimentan las variables de la fórmula que da como resultado a un indicador. Estas se encuentran en: Información contable-presupuestaria; Estadísticas de producción de bienes y servicios; Reportes de trabajo institucional; Encuestas y estudios especiales; Sitios oficiales tales como INEG, CONAPO, CONEVAL, SEP, etc.; y Sistemas de información integral Estatal. Por su parte, los Medios de Verificación son los sitios oficiales en donde se pone a disposición la información correspondiente al logro de metas del programa. Tales sitios deben ser de fácil acceso y estar visibles al público. Entre los más utilizados se encuentran las páginas web de los sectores, entidades, instituciones y organismos públicos; los diarios oficiales estatales e informes de gobierno; y se componen por registros institucionales, estadísticas oficiales y reportes al Congreso.

119 Lógica Horizontal La validación de un programa, incluye lo que se denomina como la Lógica Vertical y la Lógica Horizontal. Esta última, se refiere la relación lógica entre el objetivo, los indicadores, y los medios de verificación y fuentes de información; de tal forma que es necesario confirmar que es posible obtener los datos requeridos para calcular los indicadores, y que los resultados serán transparentes. La Lógica Horizontal permite verificar que los indicadores definidos para evaluar los objetivos a los que están vinculados, permiten efectuar el seguimiento en la frecuencia de la medición, previamente definida, así como la adecuada evaluación en el logro de los mismos.

120 Verificación y Fuentes de InformaciónLógica Horizontal FIN Indicadores Medios de Verificación y Fuentes de Información Supuestos PROPÓSITO COMPONENTES ACTIVIDADES

121 Lógica Horizontal El conjunto de Objetivo–Indicadores–Medios de verificación, se resume en los siguientes puntos: Las fuentes de Información identificadas ¿Son las necesarias y suficientes para obtener los datos requeridos para el cálculo de los indicadores? Los medios de verificación identificados ¿Son los necesarios y suficientes, y permiten confirmar que la información es confiable, correcta y transparente? Los indicadores definidos ¿Permiten hacer un buen seguimiento del programa? Los indicadores ¿Evalúan un aspecto sustantivo de los objetivos?

122 EL FORMATO BASE M A T R I Z D E I N D I C A D O R E SRESUMEN NARRATIVO (Objetivos) INDICADORES METAS FUENTES DE INFORMACIÓN Y MEDIOS DE VERIFICACIÓN SUPUESTOS INDICADOR FORMULA FRECUENCIA LINEA BASE UNIDAD DE MEDIDA ORIGINAL ANUAL FIN OBJETIVO ESTRATÉGICO SECTORIAL PROPOSITO SITUACIÓN DESEADA (OBJETIVO DEL PROGRAMA) COMPONENTES PRODUCTOS: BIENES Y SERVICIOS QUE RECIBE EL BENENFICIARIO DEL PROGRAMA C1 C2 C3 ACTIVIDADES GESTIÓN DE ACTIVIDADES AGRUPADAS EN PROCESOS QUE SON RELEVANTES PARA CONSEGUIR PRODUCIR LOS BIENES Y SERVICIOS A ENTREGAR A LOS BENEFICIARIOS DEL PROGRAMA C1.1 C1.2 C1.3 C2.1 C2.2 C3.3 C3.1 C3.2

123 Ya tienes la Matriz de Indicadores MML de tu PROGRAMA PRESUPUESTARIOFELICIDADES!!!!! Ya tienes la Matriz de Indicadores MML de tu PROGRAMA PRESUPUESTARIO Facilitador: Mtro. Victor Hernández Saldaña Lic. Andrés Miranda Espinosa

124 Instituto para el Desarrollo Técnico de las Haciendas PúblicasTrabajamos por el desarrollo integral y permanente de las haciendas públicas de MÉXICO. Lerdo de Tejada 2469 , Col. Arcos Sur Guadalajara, Jalisco. C.P T. (33) al 59