1 Efectividad y Oportunidad en el Control a la Gestión PúblicaINFORME DE GESTION 2012 JAVIER ALBERTO COGOLLO PADILLA CONTRALOR GENERAL DEL DEPARTAMENTO DE CORDOBA @ContraCordoba -
2 Plan General de Auditoria TOTAL AUDITORIAS PROGRAMADAS1. MACROPROCESO DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO Plan General de Auditoria SUJETO DE CONTROL Nº DE AUDITORIAS PUNTO DE CONTROL ENTES TERRITORIALES 71 ESTABLECIMIENTOS EDUCATIVOS 200 ASOCIACIÓN DE MUNICIPIOS 8 ENTIDADES PRESTADORAS SERVICIOS PUBLICOS DOMICILIARIOS MIXTAS 11 ENTIDADES PRESTADORAS SERVICIOS DE SALUD 30 CENTROS DE ATENCION ADULTO MAYOR 1 ENTIDADES PRESTADORAS SERVICIOS PUBLICOS DOMICILIARIOS 6 IMDER E INDEPORTES 7 UNIVERSIDAD DE CORDOBA CONCEJOS Y ASAMBLEA 25 PERSONERIAS 28 PDA –AGUAS DE CORDOBA TRANSITO MUNICIPAL ESCUELA DE BELLAS ARTES SAN JUAN DE SAHAGUN JUNTA PRO SEMANA SANTA CASA DE LA CULTURA DE SAN ANTERO TOTAL AUDITORIAS PROGRAMADAS 116 277 -
3 AUDITORIAS EJECUTADASParticipación Sujetos de Control Auditorias Ejecutadas CLASES DE AUDITORIAS AUDITORIAS EJECUTADAS Auditorías Ambientales 39 Auditorias gestión, financiera, legalidad, resultados. 343 Auditorias Especiales 2 Total Auditorias Ejecutadas 384 -
4 Trámite de Denuncias Vigencia 20122. MACROPROCESO MISIONAL Radicada en la vigencia anterior Recibidas en la Vigencia 2012 Total denuncias Trasladada por competencia Archivadas por improcedente Articuladas al proceso auditor (PGA) Actuación Especial Articuladas directamente al Proceso de Responsabilidad Fiscal Pendiente de trámite de fondo 1 111 112 19 16 25 27 23 2 Trámite de Denuncias Vigencia 2012 -
5 Funciones de Advertencia 2012SUJETOS FECHA - D/M/A ORIGINADA 1 Incumplimiento al artículo 28 Ley 1122 de 2007 Gobernación de Córdoba, Alcaldes Municipales, Jefes de Control Interno 03/01/12 Iniciativa del Contralor Por Posesión de nuevos mandatarios 2 Cumplimiento en la ejecución del contrato 02 de 2009 cuyo objeto es “Construcción de la planta de beneficio de ganado bovino regional Alto del Sinú –primera etapa , municipio de Tierralta Gobernación de Córdoba, Alcaldías de Valencia y Tierralta 03/02/12 Fallo sin responsabilidad fiscal N° 010 de diciembre 15 de 2011 3 Realizar la legalización de la propiedad de los bienes inmuebles mediante Escritura Pública y su registro en Instrumentos Públicos, para que los bienes adquiridos pasen a ser propiedad del municipio Alcaldía Municipal de Tuchín 29/02/12 Trámite de denuncia 099 de 2011 4 Realizar en el menor tiempo posible las gestiones necesarias tendientes a conseguir la licencia de construcción y terminar la ejecución de la obra, evitándose incremento en el valor del contrato. ESE Camu Santa Teresita de Lorica 02/03/12 Proceso participación ciudadana denuncia 033 de 2012 5 Prevenir sobre el cumplimiento de la inclusión de deudas por concepto de energía en el Marco Fiscal de Mediano Plazo y además fijar el pago corriente en la apropiación presupuestal Gobernación de Córdoba, Alcaldías Municipales del Departamento 21/03/12 Iniciativa del Contralor -
6 Funciones de Advertencia 2012SUJETOS FECHA - D/M/A ORIGINADA 6 Se advierte sobre la ejecución dentro del término establecido para la realización del convenio interadministrativo 002 de julio 12 de 2011, objeto es la construcción de 360 unidades sanitarias en los corregimientos de Bocas de la Cristalina, vereda Pueblo Guapo, Las Marías, El Contento, El Puente, Altos del Cristal, y Brazo Izquierdo del municipio de San José de Uré Asociación Supra Departamental de Municipios Étnicos de la Costa ASOSEAC 27/03/12 Iniciativa del Contralor 7 Prevenir futuras reclamaciones judiciales, que le puedan causar detrimento al departamento de Córdoba por una errada interpretación o desconocimiento de las leyes en materia de traslado o dejar sin carga laboral a los docentes Secretaría de Educación del municipio de San Antero, Rectores Instituciones Educativas Nuestra Señora del Rosario, José Antonio Galán, Tomás santo y Julio Cesar Miranda del municipio de San Antero 17/05/12 denuncia No 8 La importancia que reviste el esclarecimiento de los saldos reales por concepto de Fondo de Subsidio a la Gasolina con el Ministerio de Transporte y adelantar gestiones tendientes a evitar el pago de eventuales intereses moratorios o demandas ejecutivas en contra del Departamento Gobernación de Córdoba 21/06/12 Responsabilidad Fiscal –desarrollo de la Denuncia 012 de 2012 9 Advierte al Alcalde de Sahagún para que realice unos estudios de suelo y técnicos adecuados para la ejecución de proyectos de construcción de pavimento a futuro. Alcaldía de Sahagún 24/07/12 Denuncia No desarrollada mediante actuación especial. 10 Advierte sobre la responsabilidad fiscal en las que podría incurrir al hacer caso omiso a lo dispuesto en la Ley 87 de 1993 sistema control interno y calidad, lo que puede generar el representante legal de la entidad territorial, sanciones disciplinarias por incumplimiento de los deberes de los servidores públicos consagrados en el artículo 34 de la Ley 734 de 2002. ESE Camu Los Córdobas 13/08/12 Proceso Control Fiscal – procedimiento Auditoria -
7 Funciones de Advertencia 2012SUJETOS FECHA - D/M/A ORIGINADA 11 Sobre el contrato No. 026 para que conlleve a que el contratista Constructora PI SA cumpla con el objeto contractual o requieran a la aseguradora. Alcaldía San Andrés de Sotavento 09/09/12 Denuncia No desarrollada en la auditoria que se realizo en la Alcaldía de San Andrés pág 64 a 69. 12 Realizar cobro coactivo de los contribuyentes morosos con el impuesto predial unificado y que realice las actuaciones descritas en los artículos 817, 818, y 819 del Estatuto Tributario, para así evitar la caducidad de la acción, si no se efectúan los procedimientos es posible que se cause un detrimento patrimonial. Alcaldía Municipal de purísima 17/09/12 Proceso de Responsabilidad Fiscal 13 Tomar medidas necesarias que conlleven a buscarlos mecanismos jurídicos que permitan mejorar las condiciones económicas del municipio de Sahagún con relación al contrato de concesión con la comercializadora de ganado CASA GRANDE. Alcalde Municipal de Sahagún 11/10/12 Proceso Participación ciudadana Denuncia 14 Se advierte a la ESE Hospital San Jerónimo de Montería tomar los correctivos para que este tipo de contrataciones no se sigan presentando, ya que en el evento que se contrate por parte del hospital intermediación laboral que afecte los derechos constitucionales, legales y prestacionales de los trabajadores, consagrados en las normas vigentes, puede incurrir en las sanciones establecidas en el orden normativo sobre la materia. ESE Hospital San Jerónimo de Montería 30 de octubre de 2012 Proceso Control Fiscal – procedimiento Auditoria 15 Ejecutar los mecanismos legales necesarios que permitan gestionar y lograr la devolución de los recursos que fueron descontados de la cuenta bancaria de la Institución Educativa San José del Pantano por valor de $ los cuales han generado detrimento patrimonial, como producto de las irregularidades dadas en las transacciones con los precitados cheques. Alcaldía de Puerto Escondido 03/12/12 Proceso Responsabilidad Fiscal -
8 Funciones de Advertencia 2012SUJETOS FECHA - D/M/A ORIGINADA 16 Se advierte que no se han implementado las gestiones tendientes a mitigar los problemas de salud pública, que se pueden generar por no darle el tratamiento adecuado a la prestación de los servicios de cementerios, inhumación, y exhumación de cadáveres, conforme lo dispone la Resolución No de 2009 y 5194 de 2010 expedidas por el Ministerio de la protección Social Alcaldías y Gobernación de Córdoba 17/12/12 Proceso de Control Fiscal Ambiental 17 Pasivos laborales pensiónales y contractuales y todas las deudas Alcaldía de San Bernardo del Viento 18/12/12 Denuncia No desarrollada en la auditoria que se realizó en la Alcaldía de San Bernardo del Viento Página 33 18 Se advierte a la ESE tomar los correctivos para que este tipo de contrataciones no se sigan presentando, ya que en el evento en que los contratistas presenten demandas de nulidad y restablecimiento del derecho en contra de la ESE se proferirían sentencias de indemnización a los accionantes, lo que generaría un detrimento patrimonial a la ESE. ESE Centro de Salud de Cotorra 19/12/12 Proceso Control Fiscal – procedimiento Auditoria 19 Se advierte a la SED tomar los correctivos para que este tipo de contrataciones no se siga presentando, ya que en el evento que se cancelen horas extras sin establecer los controles pertinentes pueden conllevar a un presunto detrimento del erario público Secretaria de Educación – Gobernación de Córdoba 20/12/12 20 Se advierte al Gobernador del Departamento de Córdoba, tomar los correctivos para realizar control, seguimiento y evaluación a la gestión de la entidad en el recaudo del impuesto de registro en la Oficina de Instrumentos Públicos de manera eficaz y efectiva, ejecutar las operaciones de acuerdo a criterios de efectividad, eficiencia y economía y conservar los recursos públicos contra perdida. Gobernación de Córdoba 27/12/12 -
9 Funciones de Advertencia 2012SUJETOS FECHA - D/M/A ORIGINADA 21 Se advierte al alcalde municipal de Pueblo Nuevo, tener en cuenta lo expresado anteriormente por esta Contraloría con el fin de evitar incurrir en presunta falta disciplinaria y fiscal por la omisión en lo que respecta a cancelar anticipos en contratos de prestaciones de servicios profesionales. Alcaldía Municipal de Pueblo Nuevo 28/12/12 Proceso Control Fiscal – procedimiento Auditoria -
10 Auditorias Ejecutadas 2012 EJECUCION AUDITORIAS PGA 2012PROCESO CONTROL FISCAL Auditorias Ejecutadas 2012 EJECUCION AUDITORIAS PGA 2012 SUJETO AUDITORIA Nº ALCALDIAS REGULAR 29 ESES´S 30 PLAN DPTAL DE AGUA ESPECIAL 1 UNIVERSIDAD DE CORDOBA GOBERNACION DE CORDOBA 3 ASOCIACIONES 2 INSTITUCIONES EDUCATIVAS 200 ESPD - PUBLICAS MIXTAS 17 CONCEJOS Y PERSONERIAS 53 IMDER 6 ASILOS TRANSITO MPAL CERETE ESCUELA DE BELLAS ARTES CASA DE LA CULTURA TOTAL 346 -
11 Hallazgos Proceso Auditor 2012SUJETOS Nº TRASLADOS Nº AUDITORIAS ADMNISTRATIVOS DISCIPLINARIO PENAL FISCAL VALOR DETRIMENTO ALCALDIAS 41 29 283 129 31 113 ESES 19 30 213 63 2 24 PLAN DEPARTAMENTAL DE AGUA 1 6 UNIVERSIDAD DE CORDOBA 3 5 INSTI EDUCATIVAS 22 200 4 ESDP - PUBLICAS MIXTAS 9 17 60 25 10 ASOCIACIONES CONCEJOS 78 PERSONERIAS 28 67 8 IMDER 13 ASILO TRANSITO MUNICIPAL DE CERETE ESCUELA DE BELLAS ARTE CASA DE LA CULTURA GOBERNACION DE CORDOBA 21 TOTAL 133 346 891 298 179 -
12 Hallazgos Proceso Auditor Vigencia 2012-
13 Hallazgos Proceso Auditor Entes Territoriales Vigencia 2012ENTIDAD ADMINISTRATIVOS DISCIPLINARIO PENAL FISCAL VALOR DETRIMENTO ALCALDIA DE PLANETA RICA 30 21 11 17 ALCALDIA DE MOÑITOS 13 8 4 ALCALDIA DE TIERRALTA 6 1 ALCALDIA DE LOS CORDOBAS 7 ALCALDIA DE CHINU ALCALDIA DE PURISIMA 3 2 ALCALDIA DE TUCHIN 10 12 ALCALDIA DE CERETE ALCALDIA DE LORICA ALCALDIA DE SAN ANTERO ALCALDIA DE CIENAGA DE ORO ALCALDIA DE LA APARTADA 5 ALCALDIA DE SAN ANDRES DE SOTAVENTO 16 ALCALDIA DE COTORRA ALCALDIA DE AYAPEL ALCALDIA DE SAN PELAYO ALCALDIA DE SAN CARLOS 18 ALCALDIA DE MOMIL ALCALDIA DE VALENCIA ALCALDIA DE SAHAGUN ALCALDIA DE SAN BERNARVO DEL VIENTO ALCALDIA DE PUERTO LIBERTADOR ALCALDIA DE PUERTO ESCONDIDO ALCALDIA DE CHIMA ALCALDIA DE BUENAVISTA ALCALDIA SAN JOSE DE URE ALCALDIA DE CANALETE ALCALDIA DE MONTELIBANO ALCALDIA DE PUEBLO NUEVO TOTAL 283 129 31 113 -
14 Hallazgos Proceso Auditor Gobernación de Córdoba Vigencia 2012ENTIDAD ADMINISTRATIVOS DISCIPLINARIO PENAL FISCAL VALOR DETRIMENTO INSTRUMENTOS PUBLICO LORICA 1 SECRETARIA DE EDUCACION 25 20 5 13 SECRETARIA DE HACIENDA 3 TOTAL 29 21 6 17 -
15 Hallazgos Proceso Auditor Empresas Sociales el Estado Vigencia 2012ENTIDAD ADMINISTRATIVOS DISCIPLINARIO PENAL FISCAL VALOR DETRIMENTO CAMU DE MOÑITOS 17 16 6 CAMU DE LOS CORDOBAS 3 CAMU DE PURÍSIMA 9 CAMU DE SAN ANTERO CAMU DE SAN PELAYO 4 CAMU DE CERETE 7 1 CAMU DE PUEBLO NUEVO CAMU DE CHIMA CAMU DE CANALETE 5 CAMU DE MOMIL CAMU DE COTORRA 18 CAMU DE PUERTO ESCONDIDO CAMU DE SAHAGUN CAMU DE LA APARTADA 2 CAMU DE LORICA 12 10 CAMU DE PUERTO LIBERTADOR CAMU DE BUENAVISTA HOSPITAL DE PLANETA RICA HOSPITAL DE TIERRALTA HOSPITAL DE CHINU HOSPITAL DE CERETE HOSPITAL DE LORICA HOSPITAL DE SAHAGUN HOSPITAL SAN JERONIMO DE MONTERIA 11 HOSPITAL DE CIENAGA DE ORO HOSPITAL DE SAN BERNARDO DEL VIENTO HOSPITAL DE MONTELIBANO HOSPITAL DE VALENCIA HOSPITAL DE SAN ANDRES DE SOTAVENTO 13 HOSPITAL DE AYAPEL TOTAL 213 63 24 -
16 Hallazgos Proceso Auditor Otras Entidades Vigencia 2012ADMINISTRATIVOS DISCIPLINARIO PENAL FISCAL VALOR DETRIMENTO UNIVERSIDAD DE CORDOBA 5 2 1 PLAN DEPARTAMENTAL DE AGUA 6 ASOMOR 4 ASOSEAC TOTAL 20 ,00 -
17 Hallazgos Proceso Auditor Empresas de Servicios Públicos Domiciliarios Vigencia 2012ENTIDAD ADMINISTRATIVOS DISCIPLINARIO PENAL FISCAL VALOR DETRIMENTO E.P.M DE SAN PELAYO 2 5 E.P.M DE APC AGUAS DEL SINU DE COTORRA 8 6 E.P.M. JAGUAZUL DE MONTELIBANO EMPRESAS PUBLICAS DE BUENAVISTA 15 4 EMPRESAS PUBLICAS MUNICIPALES DE MOÑITOS COOSERMO EMPRESAS PUBLICAS MUNICIPALES DE VALENCIA EMPOVALCO 3 EMPRESAS PUBLICAS MUNICIPALES DE AYAPEL EMPRESAS PUBLICAS DE SAN ANTERO DE ACUESAN COOPERATIVA DE SERVICIOS PUBLICOS DE LOS CORDOBAS AGUACOR EMPRESAS PUBLICAS MUNICIPALES DE CANALETE COOPERATIVA DE SERVICIOS PUBLICOS DE PUERTO ESCONDIDO COOSERPUES EMPRESAS PUBLICAS DE TIERRALTA EMPRESAS PUBLICAS DE SAN BERNARDO DEL VIENTO EMPRESAS PUBLICAS MUNICIPALES DE LA APARTADA APARCOR 1 TOTALES 60 25 16 -
18 Hallazgos Proceso Auditor IMDER Vigencia 2012ENTIDAD ADMINISTRATIVO DISCIPLINARIO PENAL FISCAL VALOR DETRIMN IMDER DE CANALETE 2 IMDER DE PLANETA RICA 6 IMDER DE SAN PELAYO 1 IMDER DE MONTELIBANO 3 IMDER DE VALENCIA TOTAL 13 -
19 Hallazgos Proceso Auditor Personerías Vigencia 2012ENTIDAD ADMINISTRATIVOS DISCIPLINARIO PENAL FISCAL VALOR DETRIMENTO PERSONERIA DE VALENCIA 2 PERSONERIA DE PURISIMA 1 PERSONERIA DE TIERRALTA PERSONERIA DE SAN JOSE DE URE PERSONERIA MUNICIPAL DE MONTELIBANO 3 PERSONERIA MUNICIPAL DE SAHAGÚN 6 PERSONERIA DE TUCHÍN PERSONERIA MUNICIPAL DE AYAPEL 5 PERSONERIA MUNICIPAL DE COTORRA PERSONERIA MUNICIPAL DE PLANETA RICA 7 PERSONERIA MUNICIPAL DE CANALETE PERSONERIA MUNICIPAL DE MOMIL PERSONERIA DE CIENAGA DE ORO PERSONERIA DE SAN ANDRES DE SOTAVENTO PERSONERIA DE CERETE PERSONERIA DE SAN ANTERO 4 PERSONERIA DE CHIMA PERSONERIA DE SAN CARLOS PERSONERIA DE SAN BERNARDO DEL VIENTO PERSONERIA DE PUERTO LIBERTADOR PERSONERIA DE BUENAVISTA TOTAL 67 8 -
20 Hallazgos Proceso Auditor Concejos Vigencia 2012ENTIDAD ADMINISTRATIV DISCIPLINARIO PENAL FISCAL VALOR DETRIMEN CONCEJO DE CIENAGA DE ORO 3 CONCEJO DE COTORRA 2 1 CONCEJO DE TUCHÍN CONCEJO DE SAN ANTERO CONCEJO DE SAN ANDRES DE SOTAVENTO CONCEJO DE PUERTO ESCONDIDO CONCEJO DE VALENCIA 5 CONCEJO DE CHIMA CONCEJO DE PUEBLO NUEVO CONCEJO DE PURISIMA CONCEJO DE SAN PELAYO CONCEJO DE BUENAVISTA 4 CONCEJO DE SAHAGUN CONCEJO DE AYAPEL 7 CONCEJO DE LA APARTADA 6 CONCEJO DE TIERRALTA CONCEJO DE PLANETA RICA CONCEJO DE SAN JOSE DE URE CONCEJO DE MOMIL CONCEJO DE MONTELIBANO CONCEJO DE PUERTO LIBERTADOR CONCEJO DE CHINÚ CONCEJO DE LORICA CONCEJO DE SAN BERNARDO DEL VIENTO TOTAL 78 17 -
21 Hallazgos Más Relevantes Auditorias 2012.CONTRATACIÓN FINANCIEROS ADMINISTRATIVOS Incumplimiento de los Entes Territoriales en el pago de la contratación del Régimen Subsidiado comprometidos con recursos propios. No inversión recursos IVA telefonía celular destinada sector cultura Carencia de Gestión en los recursos sobretasa bomberil. Incumplimiento y deficiencia en informes de Interventoria y seguimiento al Régimen Subsidiado Gestión ineficiente en el recaudo recursos propios, Estatutos de rentas desactualizados e inaplicables Deficiencias en la Implementación de Herramientas de Fiscalización Deficiencias en Ejecución de los Planes de Intervenciones Colectivas en Salud. Prescripción de Cartera de Impuesto Predial Deficiencias en la Gestión y cumplimiento del Reglamento Interno de Cartera. Incumplimiento en las obligaciones contractuales Deficiencias en la distribución y ejecución de Recursos provenientes de Recaudo de Estampillas. No afiliación seguridad social gestores culturales. Deficiente ejecución en Convenios. Irregularidad en ejecución de Recursos de Fondo de Seguridad Ciudadana Incumplimiento implementación MECI. Inconsistencias en Obras Deficiencias en facturación y gestión de cartera. Incumplimiento de la Ley General de Archivos en las entidades. Interventorias en contratos deficientes. Deficiencia manejo recursos destinados en agua potable y saneamiento básico. Deficiencia en la calidad oportunidad y cobertura servicios públicos domiciliarios agua potable, alcantarillado y aseo. Deficiencias en la Gestión contractual de las E.S.E`s. Deficiencias e Incumplimiento en el Proceso de Recaudo de Impuesto al Registro de la Secretaría de Hacienda Departamental. Deficiencias e incumplimiento del Proceso de Talento Humano de la Secretaría de Educación Departamental Deficiencias en la Ejecución de recursos del Fondo de Servicios Educativos. -
22 Comparativo de Hallazgos Fiscales Resultado de las Auditorias Vigencia 2011 y 2012ENTIDADES VALOR HALLAZGOS FISCALES DETECTADOS VIGENCIA 2011 VALOR HALLAZGOS FISCALES DETECTADOS VIGENCIA 2012 Alcaldías ESEs Personería Concejos Empresas Públicas Instituciones Educativas Empresas en Liquidación IMDER (municipios) Instituto de Deportes Asociaciones de Municipios Gobernación de Córdoba Universidad de Córdoba Plan Departamental de Agua Tránsito de Cereté TOTAL -
23 Hallazgos Fiscales Alcaldías Vigencia 2011 -2012Hallazgos Fiscales E.S.E’s Vigencia -
24 Hallazgos Fiscales Gobernación de Córdoba Vigencia 2011 -2012Hallazgos Fiscales Plan Departamental de Agua Vigencia -
25 Resultado Calificación Gestión Fiscal Entes TerritorialesCOTORRA 90,0% CHINÚ 84,0% SAN JOSÉ DE URÉ 78,0% SAN ANTERO 77,0% LA APARTADA SAHAGÚN 75,0% VALENCIA 74,0% PUEBLO NUEVO 69,0% TIERRALTA 67,5% SAN BERNARDO DEL VIENTO 66,5% SAN PELAYO 64,0% CERETÉ 62,0% SAN CARLOS PURÍSIMA 60,0% BUENAVISTA 58,0% AYAPEL 57,0% GOBERNACION DE CORDOBA 55,0% TUCHÍN 53,5% SANTA CRUZ DE LORICA 52,0% CIÉNAGA DE ORO SAN ANDRÉS DE SOTAVENTO 51,0% MONTELÍBANO 50,0% MOMIL 47,0% PLANETA RICA 45,0% PUERTO LIBERTADOR 44,5% PUERTO ESCONDIDO 44,0% LOS CÓRDOBAS 43,0% MOÑITOS 37,0% CANALETE 30,0% CHIMÁ 19,0% -
26 EMPRESAS SOCIALES DEL ESTADOResultado Calificación Gestión Fiscal ESE’S EMPRESAS SOCIALES DEL ESTADO % CALIFICACIÓN CAMU DE PUEBLO NUEVO 100,0% CAMU DE SAN ANTERO HOSPITAL SAN DIEGO DE CERETÉ CAMU DE SAHAGÚN 99,0% CAMU DE SAN PELAYO HOSPITAL SAN JUAN DE SAHAGÚN HOSPITAL SAN JOSÉ DE SAN BERNARDO DEL VIENTO HOSPITAL SAGRADO CORAZÓN DE VALENCIA HOSPITAL SAN VICENTE DE PAUL DE LORICA HOSPITAL LOCAL DE MONTELÍBANO 95,0% CAMU DE LA APARTADA 90,0% CAMU DE LOS CÓRDOBAS CAMU DE PUERTO ESCONDIDO CAMU DE PUERTO LIBERTADOR HOSPITAL SAN FRANCISCO DE CIÉNAGA DE ORO HOSPITAL SAN RAFAEL DE CHINÚ 86,0% CAMU DE MOMIL 82,0% CAMU DE COTORRA 81,0% HOSPITAL SAN JERÓNIMO DE MONTERÍA 69,0% CAMU DE CERETÉ 67,0% CAMU DE MOÑITOS 51,0% CAMU DE CHIMA 49,0% CAMU DE PURÍSIMA CAMU DE CANALETE 47,0% HOSPITAL SAN JORGE DE AYAPEL 44,0% HOSPITAL SAN NICOLÁS DE PLANETA RICA 42,0% CAMU DE LORICA 39,0% HOSPITAL SAN ANDRÉS APÓSTOL DE SAN ANDRÉS 38,0% HOSPITAL SAN JOSÉ DE TIERRALTA 30,0% -
27 Concepto que Originó el Beneficio Valor Beneficio Control FiscalConsolidado Beneficios del Control Fiscal Vigencia 2012 Concepto que Originó el Beneficio Entidad Valor Beneficio Control Fiscal Prescripción Evitada Impuesto Predial Municipios Prescripción Evitada Impuesto de Industria y Comercio Incremento del Recaudo de los Tributos Recaudo Estampilla pro Desarrollo Académico. Municipios – Unicor. TOTAL -
28 PROCESO CONTROL FISCAL AMBIENTAL Hallazgos Proceso Auditor Control Fiscal Ambiental Nº ENTIDAD ADMINISTRATIVO DISCIPLINARIO FISCAL PENAL VALOR 1 Alcaldía de Ayapel 20 2 EPM Ayapel 3 Alcaldía de Buenavista 14 4 EPM Buenavista 5 SEACOR 6 Alcaldía de Pueblo Nuevo 10 7 Alcaldía de Planeta Rica 13 8 OPSA 9 Gobernación de Córdoba Alcaldía de San Andrés de Sotavento 12 11 Alcaldía de Canalete EMPUCAN Canalete Alcaldía de Tuchín Alcaldía de Purísima 15 Alcaldía de Momil 16 Alcaldía de Chimá 17 Alcaldía de San Antero 18 Alcaldía de Lorica 19 Aguas del Sinú Alcaldía de Cereté 21 UNIAGUAS 22 CORASEO 23 Alcaldía de San Pelayo 24 EPM San Pelayo 25 Alcaldía San Carlos 26 Alcaldía de Ciénaga de Oro 27 Alcaldía de Sahagún 28 Alcaldía de Los Córdobas 29 AGUACOR – Los Córdobas 30 Alcaldía de Cotorra 31 Aguas del Sinú APC Cotorra 32 Alcaldía de Chinú 33 Aguas de la Sabana - Chinú 34 Alcaldía de Puerto Libertador 35 AGUALCAS – Puerto Libertador 36 Alcaldía de Montelibano 37 JAGUAZUL - Montelibano 38 Alcaldía de La Apartada 39 APARCOR – La Apartada TOTAL 323 -
29 Hallazgos Proceso Auditor Control Fiscal AmbientalHallazgos Fiscales Control Fiscal Ambiental -
30 PROCESO DE RESPONSABILIDAD FISCAL-
31 MUCHAS GRACIAS POR SU ASISTENCIACONTRALORIA general del departamento de córdoba Efectividad y Oportunidad en el Control a la Gestión Pública MUCHAS GRACIAS POR SU ASISTENCIA -