1 Elaborado por : GHISLAINE FARAH ZAMBRANO PAOLA ZEA VITERIPROYECTO DE PRODUCCION Y COMERCIALIZACION DE LAS GALLETAS “AMOR CON HAMBRE” EN LA CIUDAD DE GUAYAQUIL Elaborado por : GHISLAINE FARAH ZAMBRANO PAOLA ZEA VITERI

2 INTRODUCCION ¿QUÉ ES VAMFED? ¿CÓMO SE LLEVARÁ A CABO?¿A QUIÉN VA A SER DIRIGIDO? ¿CUÁLES SON SUS BENEFICIOS?

3 ALCANCE lograr el posicionamiento de las tradicionales galletas Amor con Hambre en la ciudad de Guayaquil, trayendo mano de obra de la Parroquia

4 OBJETIVOS: OBJETIVO GENERAL: Valorar el ejercicio financiero basado en la producción y comercialización de las galletas Amor con hambre en el mercado de Guayaquil.

5 OBJETIVOS ESPECIFICOS:Desarrollar una investigación profunda y exhaustiva de nuestro mercado objetivo. Establecer alianzas con diferentes cadenas de supermercados. Ser pioneros en la comercialización de esta galleta. Alcanzar los objetivos antes mencionados de una manera eficiente y eficaz logrando desarrollarlos en un corto plazo.

6 ANALISIS FODA FORTALEZAS DEBILIDADES OPORTUNIDADES AMENAZAS

7 FORTALEZAS: El público en general conoce el producto y el mismo es aceptado. Gracias a la tecnología, vamos a mejorar el producto dejándole su sabor tradicional, con un mejor empaque, para de esta forma captar mayor mercado. El equipo humano con el cual cuenta la organización es un grupo que se caracteriza por tener cualidades sumamente importantes ya que los mismos son creativos de iniciativa propia, dinámicos, cooperadores, etc.

8 Oportunidades: industrialización un producto.La producción de la galleta no es costosa. Las campañas que realiza el estado acerca de consumir lo nuestro nos ayuda mucho ya que en la mente de las personas esta presente que deben consumir productos nacionales

9 Debilidades: Existe gran variedad de galletas para entrar en el mercado tendremos fuertes competencias. Esta galleta es consumida generalmente en temporada playera por lo que tendríamos que ver si la galleta tendría aceptación en el mercado guayaquileño.

10 Amenazas: Lealtad del público hacia los productos del mercado.La situación económica debido a los cambios continuos que se presentan en el gobierno. Las galletas que ingresan de los países extranjeros con precios muchos mas economicos ya que la moneda de ellos es débil en comparación con la nuestra.

11 Fuerzas de porter Amenazas de nuevos competidores(La Universal, Nabisco, Nestlé) Rivalidad entre los competidores existentes Poder de negociación de los proveedores (Materia prima) Poder de negociación de los clientes (Mi comisariato, Supermaxi) Amenazas de productos sustitutos (Snacks)

12 Marketing mix PRODUCTO PRECIO PLAZA PROMOCION PUBLICIDAD

13 Estudio técnico Objetivo:verificar la posibilidad técnica de la fabricación de las galletas “AMOR CON HAMBRE” Determinar el tamaño óptimo de la planta Evaluar la localización óptima Valorizar las inversiones en cuanto a: Balance de Obras Físicas Balance de Maquinaria y Equipos Balance de Personal

14 Proceso de producción:

15 Proyección de la demanda:PROYECCION DE LA DEMANDA ANUAL POBLACION DE GUAYAQUIL (ESTIMACION 2010) ,80 PORCENTAJE DE LA POBLACION ENTRE AÑOS DE EDAD 30 % PORCENTAJES DE LAS PERSONAS ENCUESTADAS DISPUESTAS A CONSUMIR AMOR CON HAMBRE (ANUAL) 81 UNIDADES DISPUESTAS A COMPRAR EN EL AÑO ( una vez por semana) 48 DEMANDA ANUAL EN UNIDADES ,22 PORCENTAJES DE PARTICIPACION DE MERCADO PARA "VAMFED" 5 DEMANDA ANUAL TOTAL ESTIMADA EN UNIDADES ,76 DEMANDADIARIA TOTAL ESTIMADA EN UNIDADES 4.504,05 HABITANTES DE LA CIUDAD DE GUAYAQUIL POBLACION URBANA AÑO HABITANTES 2001 ,00 2002 ,48 2003 ,81 2004 ,03 2005 ,93 2006 ,11 2007 ,96 2008 ,73 2009 ,53 2010 ,80

16 PROYECCION DE LA DEMANDAConsiderando que la tasa de crecimiento de la población dispuesta a consumir nuestro producto es del 6%, se puede proyectar la demanda para los 10 años siguientes. AÑO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 DEMANDA DIARIA 4.504 4.774 5.061 5.364 5.686 6.027 6.389 6.772 7.179 7.610 DEMANDA ANUAL

17 DETERMINACION DEL TAMAÑO DEL PROYECTOEl elemento más importante que hemos considerado para determinar el tamaño del proyecto es la cuantía de la demanda actual y futura que ha de atenderse. OPCION TECNOLÓGICA Capacidad producción Costo fijo anual Costo Variable Inversión MAQUINARIA A Unidades/año 7500 0,11 36500 MAQUINARIA B Unidades/año 4200 0,09 48550 Año Producción Ingresos Costos Fijos Costos variables Costo total Flujo Anual 1 7500 185861 2 196562 3 197580 4 5 6 7 8 9 10 Año Producción Ingresos Costos Fijos Costos variables Costo total Flujo Anual 1 4200 150131 2 158887 3 168168,4969 4 178006,6067 5 188435,0031 6 199489,1032 7 211206,4494 8 223626,8364 9 236792,4466 10 250747,9934 ALTERNATIVA A ALTERNATIVA B VAN $ ,02 VAN $ ,66 MEJOR OPCION

18 Estudio de la localización:ESTUDIO DE LOCALIZACIÓN SAUCES PRADERA FACTOR PESO CALIFICACIÓN PONDERACIÓN Materia Prima Disponible 45% 9 4,05 7 3,15 Cercanía del Mercado 15% 1,35 6 0,9 Disponibilidad de Mano de Obra 20% 1,4 Costos de Insumos 8 1,6 TOTAL 100% 8,4 7,05

19 VALORACIÓN DE LAS INVERSIONES:BALANCE DE OBRAS FISICAS Rubro Unidad de Medida Cantidad Costo Unitario Costo Total TERRENO m2 600 $ 40,00 $ ,00 PLANTA (5 Oficinas y 1 sala de reunión) 100 $ 100,00 $ ,00 INSTALACIÓN DE BAÑOS puntos 10 $ 75,00 $ ,00 CASETA DE VIGILANCIA Unidad 4 $ 250,00 $ ,00 Redes de Agua Potable 12 $ 300,00 $ ,00 Redes Eléctricas puntos de iluminación 40 $ ,00 puntos electricos 45 $ 90,00 $ ,00 tablero $ 500,00 $ ,00 BODEGA 20 $ ,00 TOTAL $54.400,00

20 BALANCE DE EQUIPOS Y MAQUINARIASVALORACION DE ACTIVOS FIJOS MAQUINAS CANTIDAD Precio Unitario Precio Total Maquina Amasadora 1 $ Maquina Moldeadora 13000 Horno 12850 Espigueros 3 400 1200 Maquina Empacadora 10000 EQUIPOS Computadoras 10 700 7000 Impresoras 69 207 Fax 54 Teléfonos 6 38 228 Copiadora 350 MUEBLES Escritorios Gerenciales 5 140 Escritorios 85 425 Sillas de Oficina 190 Sillas 27 135 VEHICULO Camión 2 27000 54000 TOTAL DE ACTIVOS FIJOS $

21 Balance del personal CARGO # PUESTO REMUNERACIÓN MENSUALREMUNERACIÓN ANUAL DECIMO TERCERO DECIMO CUARTO TOTAL UNITARIA Gerente General 1 1100 13200 240 14540 Jefe Financiero y Administrativo 800 9600 10640 Jefe de RRHH Jefe de Marketing y Ventas Jefe de Producción Contador 600 7200 8040 Asistente de Nómina 400 4800 5440 Asistente de compra Vendedores 8 300 2400 3600 28800 29340 Bodeguero 4140 Chofer 3 900 10800 11340 Guardia 4 350 1400 4200 16800 17390 TOTAL DE EMPLEADOS 24 115200 $ ,00

22 Es la última etapa del análisis de viabilidad de un proyectoEstudio financiero: Es la última etapa del análisis de viabilidad de un proyecto Objetivo principal es ordenar y sistematizar la información de índole monetaria que se proporcionaron en las etapas anteriores Se realizarán los cuadros analíticos y antecedentes adicionales para la elaboración de este proyecto y evaluar su rentabilidad.

23 INVERSION INICIAL: INVERSION INICIAL INVERSIÓN TOTAL $ 168.580INVERSION DE ACTIVOS DIFERIDOS (Gastos de Constitución) $ CAPITAL DE TRABAJO $ INVERSION DE ACTIVOS FIJOS $ INVERSIÓN TOTAL $ GASTO DE CONSTITUCION (INVERSION DE ACTIVOS DIFERIDOS) Permisos de Constitución (RUC, Bomberos, Salud, Tasas Municipales, patente, tierra, OTROS) $ Lanzamiento de nuevo producto 1.800 Capacitación del personal 1.250 TOTAL $ INVERSION DE ACTIVOS FIJOS BALANCE DE OBRAS FISICAS $ INVERSIÓN DE MAQUINARIAS, VEHICULO, MUEBLES Y EQUIPO DE COMPUTACIÓN TOTAL $

24 CAPITAL DE TRABAJO es la medida de la capacidad que tiene una empresa para continuar con el normal desarrollo de sus actividades en el corto plazo. Se calcula como el excedente de activos de corto plazo sobre pasivos de corto plazo ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO INGRESO MENSUAL $ ,88 $ ,55 $ ,65 $ ,84 $ ,51 EGRESO MENSUAL $ ,26 $ ,02 $ ,10 $ ,17 $ ,78 $ ,40 SALDO MENSUAL $ ,26 $ ,14 $ ,55 $ ,48 $ ,06 $ ,11 SALDO ACUMULADO $ ,40 $ ,95 $ ,47 $ ,41 $ ,30 JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE $ ,79 $ ,79 $ ,79 $ ,35 $ ,55 $ ,40 $ ,40 $ ,93 $ ,55 $ ,86 $ ,40 $ ,40 $ ,40 $ ,86 $ ,80 $ ,70 $ ,91 $ ,49 $ ,89 $ ,75 $ ,55 $ ,24 INGRESO MENSUAL EGRESO MENSUAL SALDO MENSUAL SALDO ACUMULADO CAPITAL DE TRABAJO $ ,95

25 Costos de producción: Costo fijo x Producir 0,19Costo variable x producir 0,07 Costo Total del Producto 0,26 COSTOS FIJOS RUBROS MENSUAL ANUAL Seguro 600 7200 Sueldos y Salarios 10308 123690 Teléfono 350 4200 Luz 750 9000 Internet 300 3600 Agua 650 7800 G. Administrativo 800 9600 G. Distribución y Ventas 900 10800 G. Publicidad 10500 126000 TOTAL 25.157,50 ,00 Costo fijo x Producir 0,19 COSTOS VARIABLES COMPOSICION DE 20 GR Rubro CANTIDAD PRECIO UNITARIO COSTOS MENSUALES Harina 20gr 0,0008 0,0091 Manteca 5gr 0,0014 0,0168 Azucar 5 gr 0,0096 Polvo Hornear 0,2 gr 0,0006 0,0066 Mano de Obra Directa 1 unidad 0,03 0,031 Empaque de 20 gr 0,001 Costo Variable Total de 20 gr. De VAMFED 0,07 Precio Final del Consumidor $ 0,35 Precio a Distribuidores $ 0,30

26 Depreciación: MÉTODO CONTABLEVALORACION DE ACTIVOS FIJOS PARA UN FLUJO DE 10 AÑOS ACTIVO VALOR DE COMPRA VIDA CONTABLE DEPRECIACION ANUAL REINVERSION EN 10 AÑOS TOTAL DE REINVERSION AÑOS DEPRECIANDOSE DEPRECIACION ACUMULADA VALOR EN LIBRO Terreno 24000 Inversión Inicial en Construcciones 30400 50 608 1 10 6080 24320 Maquinaria 48550 4855 Muebles y Enseres 1450 145 Equipo de Computación 7839 3 2613 4 31356 26130 5226 Vehiculo 54000 5 10800 2 108000 Depreciación Acumulada 19021 Valor de Desecho 53546

27 Estructura financiera:PRESTAMO CAPITAL PROPIO INVERSIÓN TOTAL $ $ $ TASA ANUAL 11,00% TASA MENSUAL 0,92% Nº DE PAGOS 120 CUOTAS $ 1.770 VALOR DE DEUDA $

28 Flujo de caja: El flujo de caja es la acumulación neta de activos líquidos en un periodo determinado y, por lo tanto, constituye un indicador importante de la liquidez de una empresa. Tasa que se exige de retorno del proyecto es del 21%, dado que la tasa del préstamo bancario es de 11%. TMAR 21% VAN (21%) $ ,73 TIR 53,46% PRECIO DE VENTA $ 0,30 CRECIMIENTO DE VENTAS 6%

29 AÑOS 1 2 3 4 5 Ventas-Unidades TOTAL DE INGRESO $ ,93 $ ,20 $ ,66 $ ,36 $ ,68 Compra de Materia Prima(HARINA) Costo por Gramo $ ,001 $ ,001 $ ,001 $ ,001 $ ,001 Gramos Utilizado 20 Desperdicio por Gramo 4,5% $ ,41 $ ,10 $ ,79 $ ,71 $ ,14 Costo de Ventas $ ,52 $ ,09 $ ,57 $ ,55 $ ,92 UTILIDAD BRUTA EN VENTA $ ,41 $ ,11 $ ,08 $ ,81 $ ,75 EGRESOS O COSTOS Costos Variables o Producción $ ,34 $ ,88 $ ,74 $ ,72 $ ,02 Costos Fijos $ ,00 $ ,00 $ ,00 $ ,00 $ ,00 Total Egresos o Costos $ ,34 $ ,88 $ ,74 $ ,72 $ ,02 UTILIDAD ANTES DE INTERESES E IMPUESTOS $ ,07 $ ,23 $ ,34 $ ,09 $ ,73 Depreciacion $ ,00 $ ,00 $ ,00 $ ,00 $ ,00 Intereses -$ ,41 -$ ,31 -$ ,09 -$ ,18 -$ 9.657,64 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ ,65 $ ,93 $ ,26 $ ,91 $ ,09 Participacion de los Trabadores $ ,30 $ ,94 $ ,29 $ ,59 $ ,96 Impuesto $ ,59 $ ,50 $ ,24 $ ,58 $ ,53 UTILIDAD NETA $ ,77 $ ,49 $ ,73 $ ,74 $ ,59 $ ,00 $ ,00 $ ,00 $ ,00 $ ,00 Otros Ingresos Venta de Activos $ $ $ ,75 $ $ ,00 Reemplazo de Activos Compra de Activos $ ,00 $ ,00 Inversión de Activos Fijos $ ,00 Inversión de Activos Diferidos $ ,00 Prestamo $ ,97 Amortizacion -$ 7.475,96 -$ 8.341,06 -$ 9.306,28 -$ ,19 -$ ,73 Capital de trabajo $ ,95 Valor de desecho Flujo de Caja $ ,98 $ ,81 $ ,43 $ ,19 $ ,55 $ ,87

30 6 7 8 9 10 $ ,68 $ ,50 $ ,79 $ ,16 $ ,64 $ ,001 $ ,32 $ ,56 $ ,16 $ ,43 $ ,71 $ ,96 $ ,30 $ ,97 $ ,45 $ ,64 $ ,72 $ ,20 $ ,82 $ ,70 $ ,01 $ ,29 $ ,68 $ ,02 $ ,84 $ ,52 $ ,00 $ ,29 $ ,68 $ ,02 $ ,84 $ ,52 $ ,43 $ ,52 $ ,79 $ ,86 $ ,49 $ ,00 -$ 8.317,07 -$ 6.821,37 -$ 5.152,59 -$ 3.290,70 -$ 1.213,36 $ ,36 $ ,15 $ ,20 $ ,16 $ ,13 $ ,50 $ ,32 $ ,63 $ ,82 $ ,57 $ ,46 $ ,21 $ ,14 $ ,33 $ ,64 $ ,39 $ ,62 $ ,43 $ ,00 $ ,92 $ ,00 $ ,75 $ $ ,00 $ ,00 $ ,00 $ ,00 -$ ,30 -$ ,00 -$ ,78 -$ ,67 -$ ,01 $ ,95 $ ,00 $ ,85 $ ,62 $ ,65 $ ,08 $ ,86

31 RECUPERACIÓN DE INVERSIÓNPayback: Denominado plazo de recuperación, es una técnica que tienen las empresas para hacerse una idea aproximada del tiempo que tardarán en recuperar el desembolso inicial en una inversión. RECUPERACIÓN DE INVERSIÓN TMAR PERIODO(AÑOS) SALDO INVERSIÓN FLUJO DE CAJA RENTABILIDAD EXIGIDA RECUPERACIÓN INVERSIÓN 21% 1 $ ,98 $ ,81 $ ,12 $ ,69 2 $ ,29 $ ,43 $ ,97 $ ,46 3 $ ,83 $ ,19 $ ,57 $ ,62 4 $ ,21 $ ,55 $ ,93 $ ,61 5 $ ,40 $ ,87 $ ,79 $ ,66 6 $ ,06 $ ,85 $ ,97 $ ,82 7 $ ,88 $ ,62 $ ,18 $ ,80 8 $ ,68 $ ,65 $ ,68 $ ,33 9 $ ,01 $ ,08 $ ,40 $ ,49 10 $ ,50 $ ,86 $ ,94 $ ,80

32 ANALISIS DE SENSIBILIDAD:Permite diseñar escenarios en los cuales podremos analizar posibles resultados de nuestro proyecto, cambiando los valores de sus variables y restricciones financieras y asi determinar como estas afectan el resultado final RESPECTO AL PRECIO Variable Porcentaje Variación VAN TIR Resultado -15% $ ,255 $ ,06 8,97% No Factible -10% $ ,270 $ ,19 21,12% Factible -5% $ ,285 $ ,71 34,29% Precio Venta 0% $ ,300 $ ,90 47,76% 5% $ ,315 $ ,94 61,77% 10% $ ,330 $ ,99 76,73% 15% $ ,345 $ ,79 92,09%

33 ANALISIS RESPECTO A LA DEMANDAVariable Porcentaje Variación VAN TIR Resultado -15% $ ,39 18,74% No Factible -10% $ ,45 28,18% Factible -5% $ ,56 37,97% Demanda $ ,90 47,76% 5% $ ,74 57,87% 10% $ ,59 68,48% 15% $ ,31 79,53%

34 ANALISIS RESPECTO A COSTOS TOTALESVariable Porcentaje Variación VAN TIR Resultado -15% $ ,49 $ ,29 85,04% Factible -10% $ ,11 $ ,36 71,90% -5% $ ,73 $ ,13 59,25% Costos Totales $ ,34 $ ,90 47,76% 5% $ ,96 $ ,63 37,10% 10% $ ,58 $ ,65 26,90% 15% $ ,19 $ ,27 17,77% No Factible

35 CONCLUSIONES: Es rentable: VAN positivo el cual es $ ,73 y una tasa interna de retorno (TIR) de 53,46%, la misma que es mayor a la tasa mínima atractiva de retorno (TMAR) de 21% determinada por los inversionistas. Para que el proyecto sea factible, hemos considerado que el Precio tendrá una variación de $0,05 y la cantidad de demanda para que el proyecto sea factibles y no se presenten pérdidas es de unidades, además si los costos totales superan $ ,19 puede que el Van sea negativo y lo más recomendables es no seguir con el proyecto.

36 RECOMENDACIONES: Se recomienda tomar en consideración el presente proyecto en nuestro país, debido a que es rentable y factible y a la vez brinda fuente empleo en la ciudad de Guayaquil y a los habitantes de Progreso, permitiendo dinamizar la economía del país.

37 Gracias!!!