1 ESTADOS FINANCIEROS AL 30 DE DICIEMBRE 2011 LIC. LUIS A. MORA DEPARTAMENTO CONTABILIDAD Y FINANZAS

2 ESTADO RESULTADOS

3 CORPORACION GANADERA COMPARATIVO ESTADO RESULTADOS MES DE DICIEMBRE 2010-2011 (Miles de Colones).20112010 Variacion AbsolutaVariacion Porcentual INGRESOS Ingresos por Tributo42,53443,839-1,305-0.03 Ingreso Financiero10,9597,0973,8610.54 Otros Ingresos10,00013,722-3,722-0.27 TOTAL INGRESOS63,49364,658-1,166 GASTOS DE OPERACION Salarios de Ley5,1634,0511,1120.27 Proyectos20,43930,070-9,631-0.32 Auditoria Interna2,3910 Administracion9,1373,3155,8221.76 Junta Directiva1,3821,2301520.12 Convenios Inspeccion012,388-12,388 Otros Gastos000 Gastos Oper-No Relacionados000 Depreciacion1,4251,501-75-0.05 Total de Gastos Operación39,93752,554-12,617 UTILIDAD (PERDIDA)23,55512,105 GASTOS FINANCIEROS Gastos Financieros5,6186,602-984-0.15 Capitalizacion de Activos-1,2411,241 Equipo-Mobiliario Dañado0000.00 UTILIDAD / PERDIDA17,9376,744

4 CORPORACION GANADERA COMPARATIVO ACUMULADO ESTADO RESULTADOS PERIODO DICIEMBRE 2010-2011 (Miles de Colones) 20112010Variacion AbsolutaVariacion Porcentual INGRESOS Ingresos por Tributo448,432457,688-9,256-0.02 Ingreso Financiero120,861105,10115,7600.15 Otros Ingresos64,263197,512-133,249-0.67 Total de Ingresos633,555760,300 GASTOS DE OPERACION Salarios de Ley66,36947,69618,6730.39 Proyectos260,493392,470-131,976-0.34 Auditoria Interna4,3756,451-2,076-0.32 Administracion36,73929,0377,7020.27 Junta Directiva16,07618,052-1,976-0.11 Convenios Inspeccion31,542154,023-122,481-0.80 Otros Gastos50437 Gastos Oper-No Relacionados01,342-1,342 Depreciacion17,87214,7853,0870.21 0 Total de Gastos Operación433,517663,899 UTILIDAD (PERDIDA)200,03896,401 GASTOS FINANCIEROS Gastos Financieros56,306119,260-62,955-0.53 Capitalizacion de Activos019,197-19,197 Equipo-Mobiliario Dañado09-9 UTILIDAD / PERDIDA143,733-3,671

5 BALANCE DE SITUACION

6 CORPORACION GANADERA COMPARATIVO BALANCE SITUACION PERIODO ENERO A DICIEMBRE 2010-2011 (Miles de Colones) 20112010 Variacion Absoluta Variacion Porcentual ACTIVO CIRCULANTE CAJA Y BANCOS38,38136,5801,8010.05 INVERSIONES TRANSITORIAS1,464,7311,345,470119,2600.09 CUENTAS POR COBRAR138,066146,734(8,669)-0.06 ESTIMACION PARA INCOBRABLES(128,648) 00.00 GASTOS PREPAGADOS10,4714,7655,7061.20 TOTAL ACTIVO CIRCULANTE1,523,0001,404,900 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO TERRENOS113,758 00.00 EDIFICIOS E INSTALACIONES122,962 00.00 DEP ACUM EDIFICIOS E INSTALACIONES(4,099)(1,639)(2,459)1.50 EQUIPO DE TRANSPORTE28,258 00.00 DEP.ACUM. EQUIPO DE TRANSPORTE(18,106)(15,280)(2,826)0.18 EQUIPO DE COMUNICACIÓN1,4018415600.67 DEP.ACUM.EQUIPO DE COMUNICACIÓN(471)(302)(169)0.56 EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA17,84717,4733740.02 DEP.ACUM.EQUIPO Y MOBILIARIO OFICINA(10,958)(9,582)(1,376)0.14 EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO28,50428,1303740.01 DEP.ACUM.EQUIPO Y PROG.DE COMPUTO(18,492)(13,751)(4,741)0.34 EQUIPO SANIT. DE LABOR. E INSP.8,694 00.00 DEP.ACUM.EQUIPO SANIT.LABOR. E INSP.(3,574)(2,606)(968)0.00 EQUIPO TECNICO APOYO OTRAS INST.8,696 00.00 DEP.ACUM.EQUIPO TECNICO APOYO(3,587)(717)(2,870)4.00 MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO121 00.00 DEP.ACUM.EQUIPO DIVERSO(121) 00.00 TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO270,831284,932 OTROS ACTIVOS LICENSIAS - OSFTWARE14,749 00.00 AMORTIZACION LICENCIAS SOFTWARE(12,562)(10,469)(2,093)0.00 TOTAL OTROS ACTIVOS2,1874,280 ** TOTAL ACTIVOS **1,796,0181,694,112

7 CORPORACION GANADERA COMPARATIVO BALANCE SITUACION PERIODO ENERO A DICIEMBRE 2010-2011 (Miles de Colones) 20112010 Variacion Absoluta Variacion Porcentual PASIVO CIRCULANTE DOCUMENTOS POR PAGAR C.P.000 CUENTAS A PAGAR COMERCIAL20,21631,330(11,114)-0.35 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS01,051(1,051) GASTOS ACUMU POR PAGAR1,24621,371(20,125)-0.94 TOTAL PASIVO CIRCULANTE21,46253,751 PASIVO FIJO DOCUMENTO POR PAGAR L.P.000 TOTAL PASIVO FIJO00 ** TOTAL PASIVOS **21,46253,751 CAPITAL SUPERAVITA ACUMULADO749,400755,179(5,779)-0.01 RESERVA PREVISION47,48181,345(33,864)-0.42 RESERVA APOYO CRED.GANAD.Y TOROS145,000134,13010,8700.00 RESERVA SUBVENCION COMPRA TOROS21,2500 0.00 RESERVA GARANTIAS589,053 00.00 SUPERAVIT POR REVALUAC.TERRENO15,479 00.00 SUPERAVIT POR REVALUAC.EDIFICIO68,847 00.00 UTILIDAD O PERDIDA DEL PERIODO138,047(3,671)141,718-38.60 TOTAL CAPITAL1,774,5571,640,361 ** TOTAL PASIVO Y CAPITAL **1,796,0181,694,112

8 PRESUPUESTO

9 Corporación Ganadera Ejecucion Presupuestaria Acumulada Enero a Diciembre 2011 (Miles de Colones) INGRESOSRealPresupuesto Variacion Absoluta Variación Porcentu al 01-00 Ingresos Por Tributo448,432421,50026,9326.39% 02-00 Ingreso Financiero120,861141,020-20,159-14.30% 03-00 Otros Ingresos64,263545,418-481,155-88.22% Superavit 2010000 TOTAL EJECUC.PRESUP.INGRESOS633,555.241,107,938-474,383 Gastos Salarios de Ley66,36964,8471,5222.35% Proyectos260,493641,194-380,700-59.37% Auditoria Interna4,37516,555-12,180-73.57% Administración36,73941,255-4,516-10.95% Junta Directiva16,07621,874-5,798-26.51% Convenios Inspeccion31,542163,708-132,166-80.73% Otros Gastos02,000-2,000-100.00% Gastos Financieros56,306146,000-89,694-61.43% Gast.Operat.No Relac.508,397-8,347-99.40% Depreciacion17,8720 Reserva Prevision02,108-2,108 TOTAL EJECUC.PRESUP.GASTOS489,8231,107,938-618,115 TOTAL NETO143,7330

10 GASTO RESTRICCION 15% LEY

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12 COPORACION GANADERA GASTOS SUJETOS A RESTRICCION 15% LEY ENERO A DICIEMBRE DEL 2011 (Miles de Colones) INGRESOS 01-00 Ingresos Por Tributo 448,432 02-00 Ingreso Financiero 120,861 03-00 Otros Ingresos 64,263 TOTAL DE INGRESOS633,555 GASTOS SUJETOS A RESTRIC 15 % 11-15 Sistemas de Informacion Factor Humano 13,296 11-21 Factor Humano Administracion. 27,769 15-00 Gastos Administracion 36,739 16-00 Junta Directiva 16,076 TOTAL GASTOS SUJETOS A RESTRIC.15%93,880 PORCENTAJE 14.82%

13 INVERSIONES

14 CORPORACION GANADERA Certificados Depósitos Plazo Banco de Costa Rica Colones Numero de OperaciónTipo de InstrumentoEmisor Fecha de Compra Fecha de Vencimiento Costo Inversión Tipo de Cambio Total Cartera CDP Plazo Inversión 63134985CDPBCR09/12/201109/06/2012 70,000,000 180 63134988CDPBCR10/11/201114/05/2012 30,000,000 180 63026969CDPBCR22/08/201122/02/2012 20,000,000 180 63038630CDPBCR07/09/201107/03/2012 15,000,000 180 Total CDP BCR Colones ₡ 135,000,000 Certificados Depósitos Plazo Banco de Costa Rica Dólares Numero de OperaciónTipo de InstrumentoEmisor Fecha de Compra Fecha de Vencimiento Costo Inversión Tipo de Cambio Total Cartera CDP Plazo Inversión 63119120CDPBCR21/12/201121/06/2012$263,000505.35 132,907,050180 62852360CDPBCR15/07/201115/01/2012$40,500505.35 20,466,675180 63074499CDPBCR26/10/201126/04/2012$29,762505.35 15,040,227180 63027067CDPBCR22/08/201122/02/2012$10,000505.35 5,053,500180 Total CDP BCR Dólares ₡ 173,467,452 Total Cartera CDP Banco de Costa Rica ₡ 308,467,452 Certificados Depósitos Plazo Banco Nacional de Costa Rica Colones Numero de OperaciónTipo de InstrumentoEmisor Fecha de Compra Fecha de Vencimiento Costo Inversión Tipo de Cambio Total Cartera CDP Plazo Inversión 407-01-080-013078-6CDPBNCR07/09/201107/03/2012 105,284,990 180 407-01-080-013117-0CDPBNCR14/09/201114/03/2012 17,000,000 180 407-01-080-013041-7CDPBNCR30/11/201129/02/2012 45,000,000 90 407-01-080-013192-8CDPBNCR29/09/201129/03/2012 11,000,000 180 00BNCR0C96G4 CDPBNCR12/10/201112/04/2012 50,172,000 180 00BNCR0C51H7 CDPBNCR17/11/201116/11/2012 31,550,000 360 Total Cartera CDP Banco Nacional 260,006,990.00 Total Cartera Certificados Depósitos a Plazo ₡ 568,474,441.70

15 CORPORACION GANADERA Cartera de Inversiones con el Banco Nacional en Colones Numero de Operación Tipo de Instrumento Emisor Precio de Compra Instrumento Feha de Compra Fecha de Vencimient o Valor FacialCosto 1110332530Sector PúblicoBCCR94.36%tp016/03/201122/02/2012553,000,000521,827,390 1073829501Sector Privado MUCA P101.01%bcphd12/12/200705/07/2012200,000,000202,018,056 Fondo Inv.BN FondosBN Fondos Fondo de Inversion -4,025,682 Fondo Inv.BN FondosBN Fondos Fondo de Inversion -6,407,229 Total Cartera Inversión Banco Nacional Colones ₡ 763,432,912 CORPORACION GANADERA Cartera de Inversiones con el Banco Nacional en Dólares Numero de Operación Tipo de Instrumento Emisor Precio de Compra Instrumento Feha de Compra Fecha de Vencimient o Costo 62891695CDP(Fideicomiso)BCR-CDP01/09/201101/03/2012$ 184,42693,199,790 Total Cartera Inversión Banco Nacional Dólares $184,426.22 ₡ 93,199,790

16 CORPORACION GANADERA RESERVAS PATRIMONIALES VRS INVERSIONES PatrimonioInversion 1Reserva de Prevision (Fideicomiso)47,481,208.8211026-83 Fideicomiso ($184.426.00)93,199,790.28 2Reserva Apoyo Cred.Ganad. Y Toros145,000,000.002CDP BCR Dolares173,467,451.70 Reserva Subvencion Compra Toros21,250,360.00 3Reserva Garantias589,053,015.853BNCR Prog. Ganad. Sostenible Sub.2793,870,932.85 NOTA: Tipo de Cambio 505.35

17 TRIBUTO

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