1 Experiencias de políticas sociales en la República Argentina (desde la mirada presupuestaria) Julio de 2016 Cdor. Guillermo Valentino (Oficina Nacional de Presupuesto)

2 TEMARIO  El presupuesto como instrumento de gestión  El Presupuesto Orientado a Resultados  Las políticas sociales y su impacto en el Presupuesto Nacional  Desafíos

3 TEMA 1  El presupuesto como instrumento de gestión ¿QUÉ ES GESTIONAR?

4 El presupuesto y la gestión: evolución histórica en Argentina Dimensión/ EnfoqueEnfoque Tradicional Enfoque Post Reforma (PPP y Resultados) Macro Concentrado en el cumplimiento de metas de resultado financiero. Instrumento para la disciplina fiscal del Sector Público Permite la identificación de sectores y políticas priorizados en la asignación de fondos presupuestarios (finalidades del gasto). Instrumento para la disciplina fiscal y la calidad del gasto (eficacia, eficiencia, transparencia). Micro Concentrado en los insumos de cada dependencia del organigrama. Prima lo institucional. Concentrado en la provisión de bienes o servicios para responder a una demanda social. Énfasis en el resultado de las acciones/programas y en la gestión.

5 Presupuesto y Gestión i.La herramienta presupuestaria se utiliza para asignar fondos a las políticas y programas presupuestarios. ii.Por otra parte, se realiza un sistemático monitoreo de la ejecución de los programas presupuestarios, en cada FUNCION. En ese seguimiento sobresalen los programas y planes sociales. iii.Los programas presupuestarios son considerados verdaderos centros de gestión, a los fines del logro de los objetivos de política pública.

6 Presupuesto y Gestión: técnica del Presupuesto por Programas i.Se asignan a los programas los recursos necesarios para producir y proveer bienes y servicios destinados a satisfacer las necesidades de la comunidad. Prevalece el concepto de producción pública. Gasto en ayuda social Beneficios otorgados a una población objetivo

7 Presupuesto y Gestión: técnica del Presupuesto por Programas i.La ii.La red programática debe ser una expresión fidedigna de los procesos que las instituciones organizan para cumplir su misión, dándole fundamental importancia los responsables de la producción de los bienes y/o servicios. Procesos de soporte Procesos productivos Cumplimiento de los objetivos sociales ( MISION )

8 i. ii. iii.Es necesario estimar la cantidad de productos que se requieren para el cumplimiento de los objetivos, de acuerdo al financiamiento disponible. iv.En la República Argentina se impulsa además explicitar los resultados esperados de manera de reflejar el sentido final del esfuerzo público, incorporando el llamado “enfoque de Presupuesto Orientado a Resultados”. v.Entre otras líneas de acción, se ha puesto el énfasis en programas sociales (salud, previsionales, educación universitaria, agua potable, ciencia y trabajo, entre los más destacados). Presupuesto y Gestión: técnica del Presupuesto por Programas

9 Presupuesto y gestión: el sistema de Seguimiento físico financiero o Los datos físicos y financieros deben formar parte de un Sistema de Información Integrado, para su resguardo, tratamiento y utilización o La integración de los datos físicos y financieros facilitará la vinculación de los mismos, enriqueciendo el análisis presupuestario.

10 Presupuesto y gestión: el sistema de Seguimiento físico financiero GESTIÓN INFO CONTROL Sistema de seguimiento Carga de datos, tablas e información (beneficiarios, población objetivo) Reservorio y explotación de la información (reportes de seguimiento, análisis de gestiòn de los programas sociales) Facilita el control interno y externo (organismos de control) Auditoría de correcto funcionamiento y legalidad

11 Presupuesto y gestión: el sistema de Seguimiento físico financiero Se genera información mensual y trimestral a los fines de: Información interna (gestión) Análisis de desvíos Información de desempeño Información externa (transparencia) Informes de seguimiento de las políticas públicas y sus programas Cuenta de Inversión Anual Otros

12 Presupuesto y gestión: el sistema de Seguimiento físico financiero Nivel de ejecución del gasto del programa Énfasis en las partidas críticas Análisis financiero Seguimiento de las metas programadas y su ejecución Resultados alcanzados Análisis de producción Rol del programa en la función del gasto (Salud, Educación, Social, etc.) Análisis de “bloques de gasto” de cada política pública Análisis funcional

13 TEMA 2 El Presupuesto Orientado a Resultados CUMPLIR LOS OBJETIVOS DE POLÍTICA PÚBLICA

14 Presupuesto Orientado a Resultados i.Este enfoque implica una reforma en la manera de gestionar. ii.Se requieren cambios en la cultura organizacional de la instituciones, otorgándole mayor importancia a la consecución y medición de los objetivos estratégicos, que pueden ser medidos mediante indicadores. iii.Esto implica mayor responsabilización de los funcionarios por los resultados de la gestión y una estructura de responsabilidades atada a un conjunto de resultados estratégicos” iv.El presupuesto es un instrumento de gestión para alcanzar los objetivos (mensurables) de política pública.

15 Presupuesto Orientado a Resultados Los resultados esperados son cuantificación de los objetivos a través de un indicador representativo. Los indicadores de resultados deben expresar cambios que mejoren la calidad de vida de las personas destinatarias. Hay objetivos de largo plazo y otros intermedios, que resultan mas ligados al proceso presupuestario (anual).

16 Presupuesto Orientado a Resultados Énfasis en transparencia fiscal: o Publicación de informes físico financieros o Mejora en la oportunidad de las publicaciones o Sitio del ciudadano (oportuno, amigable interface, datos planos) o Gobierno abierto: portal de datos públicos.

17 TEMA 3  Las políticas sociales y su impacto en el Presupuesto Nacional EL GASTO DE LOS PROGRAMAS SOCIALES

18 i. En la República Argentina el gasto por finalidad se refiere a 5 tópicos. Administración gubernamental Seguridad Servicios Sociales Servicios Económicos Deuda Pública GASTO SOCIAL: el análisis por finalidad

19 Servicios Sociales: son los gastos destinados a acciones inherentes a la prestación de servicios de inclusión social y servicios sociales básicos para la ciudadanía, generalmente emparentados con las funciones sociales básicas del Estado: i.Salud ii.Promoción y Asistencia social iii.Seguridad social iv.Educación y cultura v.Ciencia vi.Trabajo vii.Vivienda viii.Agua Potable GASTO SOCIAL: el análisis por finalidad

20 Análisis contextual: i.Gasto Presupuestario en relación al Producto Bruto Interno (PN/PBI): ii.Gasto social en % del producto: iii.Gasto social en % del Presupuesto: GASTO SOCIAL y su impacto presupuestario 201120132015 20,6%22,3%24,50% 201120132015 11,6%13,4%14,8% 201120132015 56,4%59,8%60,2%

21 Conclusiones: i. El gasto presupuestario creció sostenidamente desde 2011, en virtud de las mayores funciones y al creciente rol del Estado en la economía. ii. El gasto social contribuyó a la suba del gasto presupuestario, incrementando su posición respecto al producto y respecto al Presupuesto Nacional. iii. El Presupuesto refleja el énfasis en el gasto social desde 2011. Lo mismo sucedió con los servicios económicos. GASTO SOCIAL y su impacto presupuestario

22 GASTO SOCIAL: el gasto de las funciones (en % PBI) o El gasto social del Presupuesto subió fuertemente su participación en el PBI en el período 2004-2015 2004: 8,7% PIB 2008: 9,5% PIB 2011: 11,6% PBI 2013: 13,4% PBI 2015: 14,8% PBI

23 Seguridad Social Vivienda y Agua EducaciónSalud GASTO SOCIAL: polìticas seleccionadas

24 Seguridad Social y Vivienda&Agua: énfasis en los últimos años, con el Estado recuperando plenamente estas funciones. Educación y Salud: el gobierno central coordina y articula políticas. Las provincias son responsables de los servicios primarios (escuelas primarias y medias y hospitales).

25 GASTO SOCIAL: grandes políticas por función Seguridad Social Cobertura Sistema público de reparto Vivienda y Agua Política de obra pública Recuperación histórica

26 GASTO SOCIAL: grandes políticas por función Salud Vacunación Maternidad Educación Política universitaria Política de financiamiento prioritario Infraestructura escuelas y universidades

27 GASTO SOCIAL: el gasto de las funciones (en % PBI) -Seguridad Social 20042008201120132015 5,1%6,4%8,0%9,4%10,5% -Vivienda y Agua Potable 20042008201120132015 0,3%0,5% 0,8%

28 GASTO SOCIAL: el gasto de las funciones (en % PBI) -Salud 20042008201120132015 0,5%0,6%0,7%0,9%1,0% -Educación 20042008201120132015 0,9%1,2%1,5% 1,7%

29 Evolución respecto al PBI (Salud, Seguridad Social, Educación y Vivienda & Agua ) GASTO SOCIAL: el análisis de políticas seleccionadas

30 Programas de Seguridad Social GASTO SOCIAL: el análisis de políticas seleccionadas

31 Programas de Vivienda y Agua Potable GASTO SOCIAL: el análisis de políticas seleccionadas

32 Programas de Educación GASTO SOCIAL: el análisis de políticas seleccionadas

33 Programas de Salud GASTO SOCIAL: el análisis de políticas seleccionadas

34 Metas de Seguridad Social GASTO SOCIAL: el análisis de políticas seleccionadas Indicadores

35 Metas de Vivienda y Agua GASTO SOCIAL: el análisis de políticas seleccionadas Indicadores

36 Metas de Educación GASTO SOCIAL: el análisis de polìticas seleccionadas Indicadores

37 Metas de Salud GASTO SOCIAL: el análisis de polìticas seleccionadas Indicadores (*) Cada mil (mortalidad infantil) y cada diez mil nacidos vivos (mortalidad materna)

38 TEMA 4  Desafíos LO QUE VIENE…

39 o Bajar la pobreza: pobreza cero es uno de los objetivos gubernamentales de alto nivel o Lograr un Sistema Previsional sustentable e inclusivo o Avanzar en procesos de transparencia y mejoras administrativas en los planes sociales: registro único de beneficiarios, bancarización, etc. o Promover la evaluación de las políticas sociales, desde su diseño hasta su implementación y seguimiento. DESAFIOS DE LAS POLÍTICAS SOCIALES

40 o Continuar reflejando los resultados de los programas presupuestarios. o Tender a la vinculación del Plan Gubernamental con el Presupuesto o Continuar fortaleciendo la evaluación presupuestaria y el análisis físico financiero. DESAFIOS DE LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA

41 GRACIAS POR SU ATENCIÓN Cdor. Guillermo Valentino Director de Evaluación Presupuestaria Oficina Nacional de Presupuesto Ministerio de Hacienda y Finanzas Públicas de Argentina [email protected]