1 GOBIERNO DE LA CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES PRODUCCION PUBLICA

2 Art. 12. — Los presupuestos comprenderán todos los recursos y gastos previstos para el ejercicio, los cuales figurarán por separado y por sus montos íntegros, sin compensaciones entre si. Mostrarán el resultado económico y financiero de las transacciones programadas para ese periodo, en sus cuentas corrientes y de capital, así como la producción de bienes y servicios que generarán las acciones previstas ANTECEDENTES LEY 24.156 – PRODUCCION PUBLICA

3 LEY 70 – PRODUCCION PUBLICA Art. 33 - En los presupuestos de gastos se utilizan las técnicas más adecuadas para demostrar el cumplimiento de las políticas, planes, programas, proyectos y producción de bienes y servicios de los organismos del Sector Público de la Ciudad de Buenos Aires, así como la incidencia económica y financiera de los gastos y la vinculación de los mismos con sus fuentes de financiamiento NORMATIVA VIGENTE

4 LEY 70 – EL PRESUPUESTO COMO INSTRUMENTO GARANTE DE PARTICIPACION Artículo 9º de la Ley y 5º del Decreto: La participación es viable si se cumplen las siguientes condiciones: En la formulación del presupuesto: La identificación de las necesidades públicas Estado de la necesidad La determinación de prioridades Fijación de metas En la estructura presupuestaria se deben hacer explícitas: La necesidad pública El servicio público La identificación del territorio La unidad responsable de la prestación del servicio público NORMATIVA VIGENTE

5 La inclusión en el presupuesto de la producción y provisión de bienes y servicios en términos físicos, no sólo posibilita la toma de decisiones en los niveles políticos y directivos sobre los recursos reales y financieros necesarios para el logro de los objetivos y resultados de las políticas públicas, sino que, además, es la base esencial para analizar, controlar y evaluar la ejecución presupuestaria PRODUCCION Y PRESUPUESTO

6  Facilita la toma de decisiones sobre el tipo y magnitud de la producción y suministro de bienes y servicios que se requieren para el logro de los objetivos de las políticas públicas.  Reflejar el grado de cumplimiento de los objetivos propuestos.  Sirve de base para la determinación de los insumos que se necesitan para llevar a cabo la ejecución de los programas  Crea las condiciones para el análisis de la eficiencia, eficacia y resultados de la gestión presupuestaria.  Permite programar adecuadamente la ejecución presupuestaria, analizando los desvíos entre lo programado con lo ejecutado. OBJETIVOS DE LA PRODUCCION PUBLICA

7 REQUISITOS :  Ser concreta y homogénea, en términos de reflejar sintéticamente la naturaleza del producto.  Ser representativa del bien o servicio que se mide.  Debe poder utilizarse como unidad de registro.  Debe ser inequívoca a fin de no medir una cosa por otra.  Debe expresarse en términos sencillos y claros Es un instrumento que debe permitir caracterizar, con la mayor precisión posible, la producción de bienes y servicios UNIDAD DE MEDIDA

8 PRINCIPIOS BASICOS CENTRALIZACION NORMATIVA DESCENTRALIZACION OPERATIVA VISION SISTEMICA INTEGRACION VERTICAL INTEGRACION HORIZONTAL REGISTRO UNICO

9 FORMULACION DE LA PRODUCCION PUBLICA

10 Clasificador de Producción Física Primer Grupo: Finalidad y Función mas un cero al final. Segundo Grupo: Tipo de Servicio Publico Tercer Grupo: Numero de Orden de la Combinación de los dos primeros. Ejemplo 320.009.1 Proyectos efectuados significa que la finalidad y función es Desarrollo social – Tipo de Servicio: Inversión Publica

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12 PRESUPUESTO FINANCIERO Inciso PrincipalIMPORTE Gastos en personal1.328.075.216 Personal permanente926.338.824 Personal temporario369.739.817 Asignaciones familiares5.535.145 Asistencia social al personal5.454.430 Contratos por Tiempo Determinado21.007.000 Bienes de consumo219.400 Productos de papel, cartón e impresos61.000 Otros bienes de consumo158.400 Servicios no personales16.164.036 Alquileres y derechos6.815.632 Servicios profesionales, técnicos y operativos60.000 Servicios Especializados, Comerciales y Financieros9.250.204 Otros servicios38.200 Bienes de uso100.000 Maquinaria y equipo100.000 Transferencias594.248 Transferencias al sector privado para financiar gastos corrientes594.248 TOTAL 1.345.152.900 PRESUPUESTO FISICO VARIABLEDENOMINACIONU.MEDIDACANTIDAD Prod en ProcALUMNOS MATRICULADOS EN EDUCACION PRIMARIA ALUMNO195.410 Programa:35 EDUCACION PRIMARIA Descripci ó n: EDUCACION PRIMARIA Unidad Ejecutora: DIR. GRAL DE EDUCACION DE GESTION ESTATAL Jurisdicción: 55 MINISTERIO DE EDUCACION Finalidad: Servicios Sociales Funci ó n: Educaci ó n

13 EJECUCION Y SEGUIMIENTO DE LA PRODUCCION PUBLICA

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16 SEGUIMIENTO Y EVALUACION La Ley 70 en los artículos 71 y 72, define las acciones de evaluación del presupuesto. Definiremos como seguimiento a la evaluación trimestral y como evaluación a la anual. Esta es una etapa de control de la gestión por parte de las propias Jurisdicciones y Entidades. Es una herramienta que permite a las mismas ir revisando, en el ciclo presupuestario continuo de: formulación – ejecución – cierre y evaluación, las definiciones presupuestarias realizadas y la consiguiente planificación y programación.

17 Circuito Formulario Problemas y Desvíos

18 TIPO DE PROBLEMAS A) PROCESO B) ESPACIO Y EQUIPAMIENTO C) CONECTIVIDAD D) RECURSOS HUMANOS E) PRODUCTO / SERVICIO F) RECURSOS FINANCIEROS G) OTROS

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20 LISTADO DE MOTIVOS DE DESVIOS Cambio en la demanda que da origen al Programa Errores en la Estimación de la demanda Cambio de Contexto Modificación de costos Otros(especificar tomando como referencia opcional el menú de problemas )

21 INFORME DE LA OGESE POR PROGRAMA 1) Ejecución financiera 2)Ejecución físico 3)Priorización de problema de ejecución y motivos de desvíos físico 4)Acciones a realizar 5)Otras consideraciones 6)Observaciones

22 INFORME DE LA OGESE POR PROGRAMA

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27 EVALUACION DE LA PRODUCCION PUBLICA

28 REPORTE DE EJECUCION FISICA- FINANCIERA AL 31/12/2011 EJERCICIO 2011 Jurisdicción Unidad Ejecutora Descripción Programa Descripción Tipo de Medición Física Descripción Meta/Descripción P.P. 55561DIR. GRAL DE EDUC GEST ESTATAL35EDUCACION PRIMARIAP.P.ALUMNOS MATRIC.EDUC. PRIMARIA Crédito Sanción Programación Sanción de Metas Físicas/Prod. en Proceso Gasto Unitario Sanción Crédito Vigente Programación Vigente de Metas Físicas/Prod. En Proceso Gasto Unitario Vigente Devengado Meta Física Realizada/Produccion en Proceso Realizada Gasto Unitario Devengado 1.256.221.557195.4106.4291.555.058.873195.4107.9581.553.492.110180.8938.588

29 Centro de CostosPrograma Unidad Medida Subtipo Costo Producción FísicaCosto Propio Costo ApropiadoCosto Total Costo Unitario Propio Costo Unitario Total EDUCACION PRIMARIA FI- 928 35 EDUCACION PRIMARIA ALUMNOS MATRICUL. 1 Gastos en personal 0$1.530.497.738,87$0,00$1.530.497.738,87 2 Bienes de consumo 0$49.831,55$0,00$49.831,55 3 Servicios no persona 0$22.389.127,15$0,00$22.389.127,15 5 Transferenci as 0$542.322,50$0,00$542.322,50 Total Costo180.893$1.553.479.020,07$0,00$1.553.479.020,078.588-- Total Unidad Ejecutora 561 0$1.553.479.020,07$0,00$1.553.479.020,07 Total Centro de Costos 0$1.553.479.020,07$0,00$1.553.479.020,07 REPORTE DE CENTRO DE COSTOS AL 31/12/2011 EJERCICIO 2011

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