1 NORMAS TECNICAS VENEZOLANAS Y AMERICANAS SOBRE AUDITORIAS AMBIENTALESREPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA DEFENSA UNIVERSIDAD NACIONAL EXPERIMENTAL POLITÉCNICA DE LA FUERZA ARMADA COORDINACIÓN DE INVESTIGACION Y POSTGRADO UNEFA - CIP NORMAS TECNICAS VENEZOLANAS Y AMERICANAS SOBRE AUDITORIAS AMBIENTALES Integrantes: García, Douglas Machado, Edicxa Rosales, Ginette Rosales, Yelitza

2 Bienvenidos

3 Legislación VenezolanaArt Obligación del Estado, con la participación activa; a mantener un ambiente libre de contaminación. Art Políticas Ordenación de territorio. Art Estudio de impacto ambiental. (ley 55) Gestión del ambiente en el marco del Desarrollo Sustentable. Logro del máximo bienestar de la población y al sostenimiento del planeta en interés de la humanidad DOUGLAS GARCIA

4 Legislación VenezolanaTipificar como delitos, los hechos atentatorios contra los recursos naturales y del ambiente e imponer las sanciones penales Nueva Ley Publicada en Gaceta Oficial No del 02/05/2012 Regulaciones para la gestión integral de la basura DOUGLAS GARCIA

5 Legislación VenezolanaRegular la generación, uso, recolección, almacenamiento, transporte, tratamiento y disposición final de las sustancias, materiales y desechos peligrosos Establecer las disposiciones que rigen la gestión integral de las aguas DOUGLAS GARCIA

6 Legislación VenezolanaDecretos Decreto 638 Establecer las normas para el mejoramiento de la calidad del aire y la prevención y control de la contaminación atmosférica. Decreto 883 Controlar la calidad de los cuerpos de agua Decreto 1257 Establece los Procedimientos para Evaluaciones Ambientales Decreto 2635 Regular la recuperación de materiales y el manejo de los Desechos DOUGLAS GARCIA

7 Desarrollo SutentableLEGISLACIÓN VENEZOLANA ESTADO PARTICIPACIÓN CIUDADANA LEGISLACIÓN AMBIENTAL POLÍTICAS ONG`S Y OTROS ORGANISMOS EMPRESA MEDIOS DE COMUNICACIÓN AMBIENTE Desarrollo Sutentable DOUGLAS GARCIA

8 AGENCIA DE PROTECCION AMBIENTAL DE LOS ESTADOS UNIDOSNORMAS INTERNACIONALES AGENCIA DE PROTECCION AMBIENTAL DE LOS ESTADOS UNIDOS CERCLA La ley de Responsabilidad, Compensación y Recuperación Ambiental (Comprehensive Environmental Response Compensation and Liability Act, CERCLA por sus siglas en inglés) Establece prohibiciones y requisitos para sitios con desperdicios peligrosos que están cerrados y abandonados. Provee responsabilidad a las personas responsables de emitir los desperdicios peligrosos en estos sitios. Estableció un fondo de fideicomiso para proveer limpieza, mejora o restauración cuando el grupo o la persona potencialmente responsable no puede ser identificado. EDICXA MACHADO

9 NORMAS INTERNACIONALESEMAS (Eco-Management and Audit Scheme, o Reglamento Comunitario de Ecogestión y Ecoauditoría) Unión Europea. EMAS Una reglamentación de la Unión Europea relacionada con los Sistemas de Gestión Medioambiental. Se trata de la reglamentación del consejo Nº 1836/93 del 29 junio de 1993, que permite la participación Normativa Voluntaria de las compañías de los sectores industriales en un programa Europeo de Ecogestión y Ecoauditoria (EMAS). Reconoce a aquellas organizaciones que han implantado un SGMA (Sistema de Gestión Medioambiental) y han adquirido un compromiso de mejora continua, verificado mediante auditorías independientes. Tienen una política medioambiental definida, hacen uso de un SGMA y dan cuenta periódicamente del funcionamiento de dicho sistema a través de una declaración medioambiental verificada por organismos independientes. Estas entidades son reconocidas con el logotipo EMAS, que garantiza la fiabilidad de la información dada por dicha empresa. EDICXA MACHADO

10 SISTEMA DE GESTION AMBIENTALISO 14001 SISTEMA DE GESTION AMBIENTAL Es un sistema que identifica oportunidades de mejorías para la reducción de los impactos ambientales generados por la Empresa. ¿Qué es la ISO 1401? Es una Norma Internacional que certifica un Sistema de Gestión Ambiental (SGA). Esta norma internacional especifica los requisitos para un sistema de gestión ambiental, para permitir que una organización formule una política y unos objetivos teniendo en cuenta los requisitos legales y la información relativa a los aspectos ambientales significativos. Se aplica a aquellos aspectos ambientales que la organización puede controlar y sobre los que puede esperarse que tenga influencia. El Sistema exige: Compromiso de la Empresa con el ambiente. Elaboración de planes, programas y procedimientos específicos. EDICXA MACHADO

11 MODELO DE UN SISTEMA DE GESTION AMBIENTAL SEGÚN ISO 14001:2004. MEJORAMIENTO CONTINUO Etapa 1 Compromiso Política Ambiental Etapa 2 Planificación - Aspectos e impactos ambientales - Requisitos legales y corporativos - Objetivos y metas - Programas de gestión ambiental Etapa 3 Implementación y Operación - Provisión de recursos - Concientización y entrenamiento - Comunicaciones - Documentación del sistema de gestión - Control operacional – programas de gestión específicos - Respuestas a emergencias Etapa 4 Verificación y Acción Correctiva - Monitoreo y mediciones - Acciones correctivas y preventivas - Registros - Auditorías de sistema de gestión Etapa 5 Análisis Crítico por la Administración EDICXA MACHADO EDICXA MACHADO

12 COMPROMISO DE TODA LA ORGANIZAIONLa efectiva implantación del SGA solamente ocurre cuando hay el compromiso de cada empleado en el ámbito de sus actividades de rutina, pues el cumplimiento de los objetivos y metas transciende al sector ambiental. La implementación de la ISO es una invitación a un cambio cultural Cuestiones Ambientales relacionadas al mercadeo del producto. El personal de ventas y comercialización Tomar en cuenta cuestiones ambientales al desarrollar los proyectos de productos. El Dpto. de Investigación y Desarrollo Puede dar mayor atención a su red de proveedores y a todos los tipos de productos y servicios que compra. El Dpto. de Compras Pueden involucrarse en la contabilidad de los costos ambientales. Los Gerentes Financieros Evolucionó de la etapa en que era responsabilidad del inspector de calidad para convertirse en tarea de todos. El Tema de Calidad Es necesario definir y documentar la responsabilidad, autoridad e interrelación del personal que ejecuta actividades que influyan en el ambiente, así como posibilitar el entrenamiento y proveer recursos. EDICXA MACHADO

13 BENEFICIOS ISO 14001 EDICXA MACHADO

14 ISO 19011:2011 Directrices para la auditoría de los sistemas de gestión Sustituye y Anula Las normas COVENIN-ISO :1992, :1992 y :1992 Las normas COVENIN-ISO 14010:1997, 14011:1997 Y 14012:1997 GINETTE ROSALES

15 ISO 19011:2011 Apartado de la ISO 19011:2011 Principio de AuditoriaGestión de un Programa de Auditoría Actividades de Auditoría Competencia y Evaluación de Auditores Anexo A. Conocimientos y habilidades específicas por disciplina de auditores Anexo B: Ejemplos de las Evaluaciones específicas por disciplina de la competencia de equipos de auditoría Anexo C. Guía adicional para auditores para planificar y realizar auditorías GINETTE ROSALES

16 ISO 19011:2011 Participantes en la Auditoria Líder del Equipo AuditorAuditor en Formación Auditor Observador Experto Técnico Guía Cliente de la Auditoria Auditado GINETTE ROSALES

17 ISO 19011:2011 Principios de Auditoría Auditores ParaIntegridad Presentación Ecuánime Debido Cuidado Profesional Confidencialidad Principios de Auditoría Independencia Enfoque basado en la evidencia Auditores Para Para la Auditoría GINETTE ROSALES

18 ISO 19011:2011 Gestión de un Programa de AuditoríaEstablecer el Programa de Auditoría Planificar Implantar el Programa de Auditoria Hacer Seguir el Programa de Auditoría Verificar Revisar y mejorar el Programa de Auditoría Actuar GINETTE ROSALES

19 ACTIVIDADES DE LA AUDITORIAISO 19011:2011 ACTIVIDADES DE LA AUDITORIA INICIO DE LA AUDITORIA : Generalidades (Designación del Líder del Equipo Auditor) Contacto Inicial con el Auditado Determinar viabilidad de la Auditoría PREPARACIÓN DE LAS ACTIVIDADES DE LA AUDITORIA Preparación del plan de auditoría Asignación de las Tareas al Equipo Auditor Preparación de los Documentos de Trabajo (Anexo C.4). GINETTE ROSALES

20 ACTIVIDADES DE LA AUDITORIAISO 19011:2011 ACTIVIDADES DE LA AUDITORIA REALIZACION DE LAS ACTIVIDADES DE LA AUDITORIA Revisión de la Documentación (Anexo C.3) Realización de la reunión de apertura - Comunicación durante la auditoría - Funciones y responsabilidades de los guías y observadores - Recogida y verificación de información (Métodos de auditoría: Interactivas – No interactivas / In situ – Remotas: Anexo C.1; Fuentes de información: Anexo C.2; Muestreo a juicio del auditor o estadístico: Anexo C.5; Visitas in situ: Anexo C.6; Cómo realizar entrevistas: Anexo C.7) - Hallazgos de la auditoría (Anexo C.8) - Conclusiones de la auditoría - Realización de la reunión de cierre GINETTE ROSALES

21 HALLAZGOS DE LA AUDITORÍAISO 19011:2011 HALLAZGOS DE LA AUDITORÍA GINETTE ROSALES

22 ACTIVIDADES DE LA AUDITORIAISO 19011:2011 ACTIVIDADES DE LA AUDITORIA PREPARACIÓN Y DISTRIBUCIÓN DEL INFORME DE AUDITORÍA - Preparación del informe de auditoría - Distribución del informe de auditor FINALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA - Finalización de las actividades- Lecciones aprendidas REALIZACIÓN DEL SEGUIMIENTO DE LA AUDITORÍA Correcciones, Acciones Correctivas, preventiva, de mejoras GINETTE ROSALES

23 Aspectos InstitucionalesAuditoria en Empresas con SGA sin certificación SGA Auditoría del SGA para obtener informaciones sobre sus resultados a la gerencia. Basados en la norma en lo referido a Programas y Frecuencias GINETTE ROSALES

24 Aspectos InstitucionalesAuditoria Gubernamental o de Estado Entidades Fiscalizadoras Superiores (EFS) Máximas Autoridades Jerárquicas Directores Generales y Administradores Contralorías Internas GINETTE ROSALES

25 Aspectos InstitucionalesAuditoria Gubernamental o de Estado Auditoría de resultados o Auditoría de Gestión Auditoría Financiera Auditoría Técnica de Obras Pública Auditoría Continua Auditoría Administrativa Auditoría Operacional Auditoría Externa Auditoría Interna Auditoría Integral Auditoría Ética Auditoría Social Auditoría Ambiental y Ecológica ¿Pdvsa realizará Auditorías Ambientales obligatorias en todas las áreas de la industria, periódicamente? GINETTE ROSALES

26 COMPARACIÓN NORMAS 9001, 14001 Y 19011 ISO 9001 ISO 14001 ISO 19011SIMILITUDES Asignación de Recursos Responsable y Autoridad Control de Documentos Registro Conformidad o no conformidad Acciones correctivas y preventivas Auditoría Revisión de la Gerencia Mejora Continua DIFERENCIAS Propósito: Gestión de Calidad Propósito: Gestión Ambiental Propósito: Lineamientos para Sistemas de Gestión Dirigido a:  Calidad del Producto Dirigido a: Sistemas de Gestión Ambiental (Ambiente) Dirigido a: Auditoria de Todos los Sistemas de Gestión Fuente: Comparación normas 9001, y Elaboración Propia YELITZA ROSALES

27 AUDITORIA AMBIENTAL = POR QUE YELITZA ROSALES

28 AUDITORIA AMBIENTAL PARA QUE YELITZA ROSALESProteger el medio ambiente. Evaluar los impactos ambientales Determinar los niveles de riesgo potencial Mejorar y corregir los planes de contingencia y de emergencias Reducir los costos de los seguros. Reducir costos de operación en las instalaciones Capacitar al personal Proteger a los empleados de la compañía Asegurar el cumplimiento de la normativa ambiental vigente. Proponer medidas de prevención, control y mitigación ambiental PARA QUE YELITZA ROSALES

29 AUDITORIA AMBIENTAL Detecta desviaciones,impactos, externalidades. Aplica medidas preventivas y/o correctivos a tiempo. Mejora el cumplimiento de la normativa ambiental. Menos posibilidades de ser sancionada por la Autoridad Ambiental Competente. Mejora la imagen de la empresa. Beneficios que se obtienen al auditar una empresa Aumenta la productividad y mejora la seguridad de los trabajadores. Reduce el N° de potenciales accidentes laborales . Reduce la generación de residuos y emisiones al medio ambiente. Mejora relaciones con la comunidad y población colindante . Determina productos que pueden ser reciclables, uso de materias primas, productos intermedios y finales. Mayor productividad . Reduce los costos de producción. Optimiza el consumo de energía. YELITZA ROSALES

30 PAISES EN VIAS DE DESARROLLOAUDITORIA AMBIENTAL CADA UNO Y ELPLANETA NEGOCIOS PAISES EN VIAS DE DESARROLLO CLIENTES PARA QUIEN CONSUMIDORES GOBIERNOS YELITZA ROSALES

31 Gracias “La felicidad anida más en la nobleza de un bosque que en el lujo sin verde” Carlos Thays (Paisajista 1849/1934)