1

2 Otwarty fundusz emerytalny (OFE) jest osobą prawną posiadającą odrębną masę majątkową w stosunku do instytucji nią zarządzającej, czyli powszechnego towarzystwa emerytalnego (PTE). Otwarte Fundusze Emerytalne obsługują II filar polskiego systemu emerytalnego. Fundusz emerytalny zajmuje się gromadzeniem środków pieniężnych swoich członków oraz ich lokowaniem na rynkach finansowych z przeznaczeniem na wypłatę emerytur. Powszechne towarzystwa emerytalne, które zarządzają OFE, nie mogą przeznaczać środków zgromadzonych w OFE na pokrycie swoich kosztów czy inwestycji.

3 Otwarte Fundusze EmerytalneOtwarte Fundusze Emerytalne (OFE) są zarządzane przez Powszechne Towarzystwa Emerytalne (PTE). OFE to w uproszczeniu zbiór wszystkich składek emerytalnych jego uczestników. Pieniądze z funduszu wykorzystywane są do nabycia różnego rodzaju papierów wartościowych np. akcji i obligacji, które przynoszą dochód powiększający wartość funduszu. Istnieje kilka stopni i systemów zabezpieczeń inwestowanych pieniędzy. Jednym z nich jest oddzielenie firmy zarządzającej pieniędzmi od tej w której są one gromadzone. Towarzystwo może upaść, Fundusz Emerytalny nie. PTE jest odrębną od Funduszu firmą zatrudniającą doradców inwestycyjnych.

4 Kogo obejmuje ubezpieczenie w OFEObowiązkowo – wszyscy podlegający obowiązkowi ubezpieczenia emerytalnego w ZUS urodzeni po 31 grudnia 1968 roku. Jeżeli osoby te nie podejmą samodzielnej decyzji o wyborze funduszu emerytalnego członkostwo uzyskają w trybie losowania przeprowadzanego przez ZUS. Dobrowolnie – osoby podlegające obowiązkowi ubezpieczenia emerytalnego w ZUS urodzone w latach (jeżeli spełniają łącznie następujące warunki: nie ukończyły 50 lat,  wybrały OFE w ciągu 6 miesięcy od podjęcia zatrudnienia). Osoby urodzone przed 1 stycznia 1949 roku będą otrzymywać emeryturę na dotychczasowych zasadach systemu umowy pokoleniowej - ich reforma nie obejmuje

5 Ranking i dane statystyczne Otwartych Funduszy EmerytalnychStopa zwrotu od początku działalności. Od do Pobierana prowizja [%] Liczba członków [ ] Nazwa Firmy Wartość jednostki Stopa zwrotu [%] ING 38,03 280,30 3,50 Nordea 36,74 267,40 Generali 36,26 262,30 Warta 35,70 257,00 Polsat 35,69 256,90 3,40 AXA 34,72 247,20 AVIVA 34,64 246,40 Amplico 34,23 242,30 PZU (dawniej Złota Jesień) 33,95 239,50 AEGON 33,87 238,70 Allianz 33,55 235,50 3,45 Pekao 33,15 231,50 Bankowy 32,87 228,70 Pocztylion 32,16 221,60 opracowanie własne na podstawie danych statystycznych z i

6 Pracownicze Programy Emerytalne (III filar)Pracownicze programy emerytalne (PPE) są formą zorganizowanego, grupowego oszczędzania na przyszłą emeryturę. Tworzone są dobrowolnie przez pracodawcę, który chce zapewnić swoim pracownikom wyższą emeryturę. Wpłacana w ramach PPE składka powiększona o osiągnięte zyski stanowić będzie w przyszłości świadczenie emerytalne pracownika. Programy mogą być prowadzone w jednej z następujących form: funduszu emerytalnego; umowy o wnoszenie przez pracodawcę składek pracowników do funduszu inwestycyjnego; umowy grupowego ubezpieczenia na życie pracowników z zakładem ubezpieczeń w formie grupowego ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.

7 Indywidualne Konto Emerytalne IKE (III filar)IKE to Indywidualne Konto Emerytalne to plan oszczędnościowy służący do gromadzenia pieniędzy na dodatkową emeryturę. Jest to jedyna indywidualna forma oszczędzania w III filarze, wolna od tzw. „podatku Belki" (19 proc. podatku od zysków). Aby stać się uczestnikiem IKE należy spełniać następujące warunki: mieć ukończone 16 lat, posiadać nieograniczony obowiązek podatkowy na terenie Polski, nie dokonywać wypłat transferowych z IKE do programu emerytalnego w danym roku kalendarzowym. Osoba małoletnia może dokonywać wpłat na IKE, w roku, w którym uzyskuje dochód z tytułu umowy o pracę.

8 Wybór OFE Czym się kierować?Wynikami długoterminowej polityki inwestycyjnej Wielkością zarządzanych aktywów Wysokością opłat i prowizji Wysokością opłat za zmianę funduszu Poziomem obsługi klienta

9 Aktualny wykaz OFE działających w Polsce można znaleźć na www.knf.gov.pl

10 System zabezpieczeń Komisja Nadzoru Finansowego (KNF) kontroluje wszelkie dziedziny aktywności powszechnych towarzystw emerytalnych i otwartych funduszy emerytalnych.