1 PEQUEÑOS PIQUERITOS Integrantes: Andrés González Noemí Moreira

2 Misión

3 Visión

4 Objetivo general

5 Objetivo especifico

6 SEGMENTACIÓN DEL MERCADO

7

8 La forma de pago será mediante descuento en el rol mensual, es decir un día antes del quince de cada mes que se acredita el sueldo se les descuenta el servicio de la guardería. Las aulas serán divididas por edades. Habrán 5 aulas en total donde habrá licenciadas especialistas infantiles al cuidado y educación de los niños, estimulándolos para que tengan un desarrollo intelectual a temprana edad. Las dinámicas varían dependiendo del aula. Programa de estimulación para bebes. Para los niños menores a dos años habrá un programa de incentivo con el fin de que despierte la curiosidad y aprendizaje a temprana edad. La forma de pago será mediante descuento en el rol mensual, es decir un día antes del quince de cada mes que se acredita el sueldo se les descuenta el servicio de la guardería. Las aulas serán divididas por edades. Habrán 5 aulas en total donde habrá licenciadas especialistas infantiles al cuidado y educación de los niños, estimulándolos para que tengan un desarrollo intelectual a temprana edad. Las dinámicas varían dependiendo del aula. Programa de estimulación para bebes. Para los niños menores a dos años habrá un programa de incentivo con el fin de que despierte la curiosidad y aprendizaje a temprana edad. Estrategias de servicio

9 Iniciación a la escritura y lectura. Se les enseñará a que aprendan a escribir las letras. Para los de 6 años se les incitará a la lectura para que fomenten el desarrollo vocal y pierdan el miedo a hablar. Iniciación al inglés. El idioma universal será considerado en el aprendizaje para que tengan una mejor práctica y así no tengan complicaciones en la temporada escolar. Psicomotricidad. Disciplina que, basándose en una concepción integral del sujeto, se ocupa de la interacción que se establece entre el conocimiento, la emoción, el movimiento y de su importancia para el desarrollo de la persona, así como de su capacidad para expresarse y relacionarse en el mundo que lo envuelve. Enfoque para todas las edades. Iniciación a la escritura y lectura. Se les enseñará a que aprendan a escribir las letras. Para los de 6 años se les incitará a la lectura para que fomenten el desarrollo vocal y pierdan el miedo a hablar. Iniciación al inglés. El idioma universal será considerado en el aprendizaje para que tengan una mejor práctica y así no tengan complicaciones en la temporada escolar. Psicomotricidad. Disciplina que, basándose en una concepción integral del sujeto, se ocupa de la interacción que se establece entre el conocimiento, la emoción, el movimiento y de su importancia para el desarrollo de la persona, así como de su capacidad para expresarse y relacionarse en el mundo que lo envuelve. Enfoque para todas las edades. Estrategias de servicio

10 Juegos dirigidos y apropiados para cada edad. Los niños aparte de educación y enseñanzas tendrán también momentos de recreación donde tendrán distracciones. Control de esfínteres. Es un proceso que consiste en el aprendizaje de los hábitos higiénicos relacionados con la micción y la defecación, que tiene lugar generalmente durante la infancia. Ambos procesos que se tomará en cuenta en el caso de la micción a los 3 años y defecación a los 2 años y medio. Juegos dirigidos y apropiados para cada edad. Los niños aparte de educación y enseñanzas tendrán también momentos de recreación donde tendrán distracciones. Control de esfínteres. Es un proceso que consiste en el aprendizaje de los hábitos higiénicos relacionados con la micción y la defecación, que tiene lugar generalmente durante la infancia. Ambos procesos que se tomará en cuenta en el caso de la micción a los 3 años y defecación a los 2 años y medio. Estrategias de servicio

11 Actividades de bailes y música. Para fomentar la integración y el desarrollo del talento se les hará bailar para que pierdan el miedo a relacionarse y sean más amigueros. Con la música para que incrementen el arte a la música y a lo mejor algún futuro cantante. Servicio de comedor. Elaborado por profesionales y especialistas en nutrición infantil para brindar una debida y adecuada alimentación por cada edad. Atención médica. Cuando se enferme uno de los niños estarán los doctores para su servicio médico. Actividades de bailes y música. Para fomentar la integración y el desarrollo del talento se les hará bailar para que pierdan el miedo a relacionarse y sean más amigueros. Con la música para que incrementen el arte a la música y a lo mejor algún futuro cantante. Servicio de comedor. Elaborado por profesionales y especialistas en nutrición infantil para brindar una debida y adecuada alimentación por cada edad. Atención médica. Cuando se enferme uno de los niños estarán los doctores para su servicio médico. Estrategias de servicio

12 ESTRATEGIAS DE BRANDING Por lo general las guarderías de la competencia tienen colores delicados y llamativos, que los asemejan a su tipo de servicio. Es común encontrar tonos rosados, turquesa, verde agua etc. y como mascota un bebe, un panda o un monito. Como aliados al Banco del Pacífico, y ya que nuestro servicio es enfocado a su plaza profesional, decidimos que los colores representativos para nuestro proyecto sean: azul, claro y blanco. Por lo general las guarderías de la competencia tienen colores delicados y llamativos, que los asemejan a su tipo de servicio. Es común encontrar tonos rosados, turquesa, verde agua etc. y como mascota un bebe, un panda o un monito. Como aliados al Banco del Pacífico, y ya que nuestro servicio es enfocado a su plaza profesional, decidimos que los colores representativos para nuestro proyecto sean: azul, claro y blanco.

13 ESTRATEGIAS DE PROMOCION Al momento de la inscripción, se obsequiará una alcancía del piquero para cada niño, incentivándolos desde pequeños al ahorro. También se harán sorteos de entradas al cine para películas en vermout que sean exclusivamente infantiles. Los cumpleaños de los niños se festejarán el último viernes laboral de cada mes, donde se contará con payasitos y la presencia de sus padres al final de la jornada, es decir 17:30 será la hora del agasajo. Al momento de la inscripción, se obsequiará una alcancía del piquero para cada niño, incentivándolos desde pequeños al ahorro. También se harán sorteos de entradas al cine para películas en vermout que sean exclusivamente infantiles. Los cumpleaños de los niños se festejarán el último viernes laboral de cada mes, donde se contará con payasitos y la presencia de sus padres al final de la jornada, es decir 17:30 será la hora del agasajo.

14 Análisis de precio En el mercado existen diferentes precios de competencia, esto depende tanto de la ubicación como de la jornada de la prestación del servicio, a continuación mostraremos algunos de ellos: Precios de guarderías por sectores a media jornada Sector Horario Precio Norte 08:00 - 13:00 $ 200 Centro 08:30 - 12:30 $ 150 Sur 09:00 - 12:30 $ 100 Residencial 08:30 - 14:00 $ 250 Estos precios son los que se ofrecen en el servicio de guardería en toda la ciudad considerando media jornada. El sector mas barato corresponde al sur dado a que es más propenso que terceras personas estén al cuidado por lo que el precio es bajo para obtener la atención de los clientes. La zona residencial es la más cara como en la mayoría de negocios de las urbanizaciones ubicados allí. En el mercado existen diferentes precios de competencia, esto depende tanto de la ubicación como de la jornada de la prestación del servicio, a continuación mostraremos algunos de ellos: Precios de guarderías por sectores a media jornada Sector Horario Precio Norte 08:00 - 13:00 $ 200 Centro 08:30 - 12:30 $ 150 Sur 09:00 - 12:30 $ 100 Residencial 08:30 - 14:00 $ 250 Estos precios son los que se ofrecen en el servicio de guardería en toda la ciudad considerando media jornada. El sector mas barato corresponde al sur dado a que es más propenso que terceras personas estén al cuidado por lo que el precio es bajo para obtener la atención de los clientes. La zona residencial es la más cara como en la mayoría de negocios de las urbanizaciones ubicados allí.

15 Análisis de precio Precios de guarderías por sectores a jornada completa Sector Horario Precio Norte 08:00 - 17:00 $ 250 Centro 08:30 - 17:30 $ 230 Sur 09:00 - 18:00 $ 200 Residencial 08:30 - 17:00 $ 320 En temporada vacacional donde los niños no tienen actividades por hacer en sus hogares y desearían relacionarse, jugar y aprender más. Es por eso que los horarios se extienden a jornadas completas, donde estarán al cuidado por profesionales. Al ampliarse las horas, el precio se incrementa siendo el sector sur más barato que los demás y el residencial como el más costoso. Ya que Guardería “PEQUEÑOS PIQUERITOS” de Banco del Pacífico se encuentra ubicado en la zona céntrica de la ciudad por lo que a la hora de determinar el precio, será considerado este factor para la fijación del valor. Precios de guarderías por sectores a jornada completa Sector Horario Precio Norte 08:00 - 17:00 $ 250 Centro 08:30 - 17:30 $ 230 Sur 09:00 - 18:00 $ 200 Residencial 08:30 - 17:00 $ 320 En temporada vacacional donde los niños no tienen actividades por hacer en sus hogares y desearían relacionarse, jugar y aprender más. Es por eso que los horarios se extienden a jornadas completas, donde estarán al cuidado por profesionales. Al ampliarse las horas, el precio se incrementa siendo el sector sur más barato que los demás y el residencial como el más costoso. Ya que Guardería “PEQUEÑOS PIQUERITOS” de Banco del Pacífico se encuentra ubicado en la zona céntrica de la ciudad por lo que a la hora de determinar el precio, será considerado este factor para la fijación del valor.

16 Análisis de precio Precio final de la guardería a media jornada Sector Horario Precio Norte 08:00 - 13:00 $ 200 Centro 08:30 - 12:30 $ 150 Sur 09:00 - 12:30 $ 100 Residencial 08:30 - 14:00 $ 250 $ 175 - 50% = $87.50 Para media jornada de 08:30 a 12:00, un precio atractivo de $87.50. Este tipo de horario va enfocado en especial a las madres que tienen el permiso de lactancia, es considerado el desayuno y un lunch. En su defecto podría invertirse el horario en temporada escolar, es decir que el servicio sea de 13:00 a 17:00, en este horario se considerará el almuerzo y un lunch. Precio final de la guardería a media jornada Sector Horario Precio Norte 08:00 - 13:00 $ 200 Centro 08:30 - 12:30 $ 150 Sur 09:00 - 12:30 $ 100 Residencial 08:30 - 14:00 $ 250 $ 175 - 50% = $87.50 Para media jornada de 08:30 a 12:00, un precio atractivo de $87.50. Este tipo de horario va enfocado en especial a las madres que tienen el permiso de lactancia, es considerado el desayuno y un lunch. En su defecto podría invertirse el horario en temporada escolar, es decir que el servicio sea de 13:00 a 17:00, en este horario se considerará el almuerzo y un lunch.

17 Análisis de precio Precio final de la guardería a jornada completa Sector Horario Precio Norte 08:00 - 17:00 $ 250 Centro 08:30 - 17:30 $ 230 Sur 09:00 - 18:00 $ 200 Residencial 08:30 - 17:00 $ 320 $ 250 - 50% = $ 125 A un precio de $125 en la jornada completa de 08:30 a 17:00 el empleado podrá tener mas cerca a su hijo, visitarlo de vez en cuando y sobre todo libre de preocupaciones que afecten su rendimiento. El objetivo de fijar este precio considerado “barato” es darle un apoyo social al empleado del Banco del Pacífico para que tenga un sentido de pertenencia con la institución donde trabaja. Precio final de la guardería a jornada completa Sector Horario Precio Norte 08:00 - 17:00 $ 250 Centro 08:30 - 17:30 $ 230 Sur 09:00 - 18:00 $ 200 Residencial 08:30 - 17:00 $ 320 $ 250 - 50% = $ 125 A un precio de $125 en la jornada completa de 08:30 a 17:00 el empleado podrá tener mas cerca a su hijo, visitarlo de vez en cuando y sobre todo libre de preocupaciones que afecten su rendimiento. El objetivo de fijar este precio considerado “barato” es darle un apoyo social al empleado del Banco del Pacífico para que tenga un sentido de pertenencia con la institución donde trabaja.

18 PERIODO: 23456 COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCION Mano de obra directa 86.035,5 6 Materiales directos 9.183,50 Imprevistos %10,0% 9.521,91 Subtotal 104.740, 97 COSTOS INDIRECTOS DE PRODUCCION Costos que representan desembolso: Mano de obra indirecta0,00 Materiales indirectos0,00 Suministros y servicios8.730,00 Mantenimiento y seguros1.137,57 Imprevistos %10,0%986,76 Parcial 10.854,3 3 Costos que no representan desembolso: Depreciaciones1.625,10 Amortizaciones244,43 Subtotal 12.723,8 6 PLAN FINANCIERO 1.Determinado el Plan de Marketing, se procederá a explicar brevemente los aspectos más importantes de los indicadores financieros para decretar si es rentable invertir o no en el proyecto: 2.Costos y Gastos

19 GASTOS DE ADMINISTRACION % depreciación imputado0,00% Gastos que representan desembolso: Remuneraciones37.800,00 Movilización2.400,00 Limpieza3.600,00 Mantenimiento y seguros642,460,00 Imprevistos10,0%4.444,254.380,00 Parcial 48.886,7148.180,00 Gastos que no representan desembolso: Amortizaciones4.888,67 Subtotal 53.775,3853.068,67 GASTOS DE VENTAS % depreciación imputado100,00% Gastos que representan desembolso: Publicidad 2.400,00 Imprevistos10,0% 240,00 Parcial 2.640,00 Gastos que no representan desembolso: Depreciaciones1.658,00 2.633,00 Subtotal 4.298,00 5.273,00 GASTOS FINANCIEROS 4.558,963.758,082.879,311.915,08857,06 TOTAL 180.097,1 7 178.589,5 8 177.710,8 1 177.721,5 7 176.663,5 6

20 En el resumen de Costos y Gastos podemos tomar Costos directos anuales $104.740.97, si ningún factor que los pueda variar en los 6 años del proyecto. Suministros y seguros también se mantienen en los 6 años de vida del proyecto al igual que los gastos administrativos. El gasto total a partir del segundo año es de $180.097.17 en donde se espera que varíe un 20 a 25% al sexto año de vida.

21 23456 MONTO% % % % % Ventas Netas 192.000,00100,00205.500,00100,00220.500,00100,00240.000,00100,00262.500,00100,00 Costo de Ventas117.464,8361,18117.464,8357,16117.464,8353,27117.464,8348,94117.464,8344,75 UTILIDAD BRUTA EN VENTAS74.535,1738,8288.035,1742,84103.035,1746,73122.535,1751,06145.035,1755,25 Gastos de ventas 4.298,002,244.298,002,094.298,001,955.273,002,205.273,002,01 Gastos de administración53.775,3828,0153.068,6725,8253.068,6724,0753.068,6722,1153.068,6720,22 UTILIDAD (PERDIDA) OPERACIONAL16.461,808,5730.668,5014,9245.668,5020,7164.193,5026,7586.693,5033,03 Gastos financieros 4.558,962,373.758,081,832.879,311,311.915,080,80857,060,33 Otros ingresos0,00 Otros egresos0,00 UTILIDAD (PERDIDA) ANTES PARTICIPACION11.902,836,2026.910,4213,1042.789,1919,4162.278,4325,9585.836,4432,70 Participación utilidades 1.785,430,934.036,561,966.418,382,919.341,763,8912.875,474,90 Corpei0,00%0,00 UTILIDAD (PERDIDA) ANTES IMP.RENTA 10.117,415,2722.873,8611,1336.370,8116,4952.936,6622,0672.960,9727,79 Impuesto a la renta22,00%2.225,831,165.032,252,458.001,583,6311.646,074,8516.051,416,11 UTILIDAD (PERDIDA) NETA7.891,584,1117.841,618,6828.369,2312,8741.290,6017,2056.909,5621,68 00000

22 00000 Rentabilidad sobre: Ventas Netas 4,11% 8,68% 12,87% 17,20% 21,68% Utilidad Neta/Activos (ROA)7,09% 14,26% 19,05% 22,21% 23,83% Utilidad Neta/Patrimonio (ROE)12,05% 21,40% 25,39% 26,99% 27,11% Porcentaje de reparto de utilidades0,0% Utilidades repartidas 0,00 Reserva legal 789,16 1.784,16 2.836,92 4.129,06 5.690,96 Ventas Netas tendremos un 93.43% de incremento cada año, es decir que al 6to año de vida de proyecto se habrá generado $56.909.56. Podemos ver que el proyecto es rentable, ya que se genera en el primer año un porcentaje de utilidad y a medida que pasan los años se va incrementando.

23 FLUJO DE FONDOSPREOPER.23456 Inversión fija-25.429,000,00 -2.925,00-2.418,00-2.120,00 Inversión diferida-25.665,52 Capital de operación-6.525,56 Participación de trabajadores 0,00-1.785,43-4.036,56-6.418,38-9.341,76 Impuesto a la renta 0,00-2.225,83-5.032,25-8.001,58-11.646,07 Flujo operacional (ingresos - egresos)0,008.878,0037.959,7152.834,7171.959,7194.209,71 Valor de recuperación: Inversión fija 0,00 11.431,50 Capital de trabajo 0,00 4.378,61 Flujo Neto (precios constantes)-57.620,088.878,0033.948,4540.840,9055.121,7586.911,99 Flujo de caja acumulativo -57.620,08-48.742,08-14.793,6226.047,2781.169,02168.081,01 TIRF precios constantes:48,17%#-15,15%17,24%35,66%48,17% Tasa Interna de Retorno Financiero La TIR se encuentra en un 48.17% que nos indica que tiene un alto grado de rentabilidad y se podrá generar la inversión de este proyecto.

24 FLUJO DE FONDOSPREOPER.23456 Aporte de los accionistas-57.620,080,00 Flujo neto generado + dividendos repartidos0,0046.084,3021.154,7528.047,2042.328,0558.308,18 Valor de recuperación: Inversión fija 0,00 11.431,50 Capital de trabajo 0,00 4.378,61 Flujo Neto (precios constantes)-57.620,0846.084,3021.154,7528.047,2042.328,0574.118,29 Flujo de caja acumulativo -57.620,08-11.535,779.618,9837.666,1779.994,23154.112,51 TIRI precios constantes:59,78%-20,02%12,59%34,30%48,87%59,78% Tasa Interna de Retorno Inversionista La TIRI se encuentra en un 59.78% que nos indica que tiene un alto grado de probabilidad de invertirse en el proyecto.

25 PREOP.23456 A. INGRESOS OPERACIONALES Recuperación por ventas0,00 176.000,0 0 204.375,0 0 219.250,0 0 238.375,0 0 260.625,0 0 Parcial 0,00 176.000,0 0 204.375,0 0 219.250,0 0 238.375,0 0 260.625,0 0 B. EGRESOS OPERACIONALES Pago a proveedores0,0017.913,50 Mano de obra directa e imprevistos 95.557,47 Mano de obra indirecta 0,00 Gastos de ventas 2.640,00 Gastos de administración 48.886,7148.180,00 Costos de fabricación 2.124,33 Corpei 0,00 Parcial0,00 167.122,0 0 166.415,2 9 C. FLUJO OPERACIONAL (A - B)0,008.878,0037.959,7152.834,7171.959,7194.209,71 FLUJO DE CAJA

26 D. INGRESOS NO OPERACIONALES Crédito de proveedores de activos fijos0,00 Créditos a contratarse a corto plazo 0,00 Créditos Instituciones Financieras 10,0050.000,000,00 Créditos Instituciones Financieras 20,00 Créditos Instituciones Financieras 30,00 Aportes de capital57.620,080,00 Aporte de capital (recuperación inv. tempor. histórico)0,00 Aporte de capital (recup. otras ctas. y dctos. x cobrar hist.)0,00 Aporte de capital (venta inventario ptos. terminados hist.)0,00 Parcial 57.620,0850.000,000,00 E. EGRESOS NO OPERACIONALES Pago de intereses13.968,5 4.558,963.758,082.879,311.915,08857,06 Pago de créditos de corto plazo0,00 Pago de principal (capital) de los pasivos0,008.234,749.035,629.914,3910.878,6211.936,64 Pago de cuentas y documentos histórico0,00 Pago participación de trabajadores 0,001.785,434.036,566.418,389.341,76 Pago de impuesto a la renta0,00 2.225,835.032,258.001,5811.646,07 Reparto de dividendos 0,00 Reposición y nuevas inversiones ACTIVOS FIJOS OPERATIVOS Terreno0,00 Accesorios Guarderias16.251,000,00 ACTIVOS FIJOS ADMINISTRACION Y VENTAS Computadoras2.250,000,00 2.700,002.250,000,00 Impresora168,000,00 225,00168,000,00 Aire Acondicionado1.760,000,00 2.120,00 Muebles De Oficina5.000,000,00 Activos diferidos25.665,52 Otros activos0,00 Parcial 51.094,5212.793,7016.804,9524.787,5129.631,6635.901,53 F. FLUJO NO OPERACIONAL (D-E)6.525,5637.206,30-16.804,95-24.787,51-29.631,66-35.901,53 G. FLUJO NETO GENERADO (C+F)6.525,5646.084,3021.154,7528.047,2042.328,0558.308,18 H. SALDO INICIAL DE CAJA0,006.525,5652.609,8673.764,61101.811,81144.139,86 I. SALDO FINAL DE CAJA (G+H)6.525,5652.609,8673.764,61101.811,81144.139,86202.448,04

27 000000 REQUERIMIENTOS DE CAJA 13.926,8313.867,94 NECESIDADES EFECTIVO (CREDITO CORTO PLAZO) 0,00 En este flujo se consideran únicamente los ingresos y egresos de efectivo, permite visualizar el movimiento de dinero durante un periodo de tiempo, la información se presenta de cada uno de los estudios del proyecto. En el flujo podemos observar que esta proyectado a 6 años, este caso se observan los ingresos y egresos de efectivo por cada año de manera exacta y ver la necesidad de efectivo que se requiere para el desarrollo optimo del proyecto. Al presentar los 6 años podemos observar que no se encuentran saldos negativos, esto es decir que contara con la suficiente liquidez para cubrir sus obligaciones cada año.

28 Factor Caja (ciclo de caja)días15 VALOR USD CAPITAL DE TRABAJO OPERATIVO Materiales directos9.183,50 Materiales indirectos0,00 Suministros y servicios8.730,00 Mano de obra directa0,00 Mano de obra indirecta0,00 Mantenimiento y seguros (activos fijos operativos)1.137,57 Otros costos indirectos0,00 SUBTOTAL19.051,07 Requerimiento diario52,92 Requerimiento ciclo de caja 793,79 Inventario inicial0,00 CAPITAL DE TRABAJO OPERATIVO793,79 CAPITAL DE TRABAJO ADMINISTRACION Y VENTAS Gastos administrativos que representan desembolso7.306,71 Gastos de ventas que representan desembolso2.640,00 SUBTOTAL9.946,71 Requerimiento diario27,63 CAPITAL DE TRABAJO ADMINISTRACION Y VENTAS414,45 CAPITAL DE TRABAJO1.208,24 CAPITAL DE TRABAJO

29 El Capital de trabajo considera aquellos recursos que requiere el proyecto para atender las operaciones de producción y comercialización de bienes o servicios, y contempla el monto de dinero que se precisa para dar inicio al ciclo productivo del proyecto en su fase de funcionamiento. En resumen es financiar la producción antes de percibir los ingresos, en nuestro proyecto se estimó un Capital de trabajo de $1.208.24