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2 Planes de pagos Interés al Rebatir

3 ¿Qué es el interés al rebatir?Es el interés que se cobra sobre los saldos deudores durante períodos de frecuencia de tiempo exactos. C = A + I Cuota = Amortización + Interés Nota: La Amortización, es lo único que rebaja el principal de una deuda.

4 Estructura de la cuota C = A + I Cuota = amortización + interésI : Es el interés cobrado sobre el saldo deudor. A : es la amortización y es lo único que rebaja el principal de una deuda.

5 ¿ Puede la amortización ser igual a cero? INTERES AL REBATIR ¿ Puede la amortización ser igual a cero? Sí, pero no rebaja la deuda, sólo se pagan intereses. ¿ Puede ser el interés en algún periodo igual a cero? Sí. Si el interés es igual a cero, es que se ha otorgado un plazo de gracia total.

6 Modalidades de pago de deudaMÉTODO ALEMÁN MÉTODO AMERICANO MÉTODO FRANCES

7 Los 3 principales métodos de pago con interés al rebatir son los siguientes:1. ALEMAN = amortización fija 2. AMERICANO = pago al final del plazo. 3. FRANCES = cuota fija

8 1.- Método Alemán: amortización fija, riguroso en su aplicación.METODOS DE PAGO 1.- Método Alemán: amortización fija, riguroso en su aplicación. 2.- Método Americano: Sólo se paga intereses y el pago del principal se hace al final del plazo. 3.- Método Francés: Método sofisticado, es el más usado actualmente; tiene la cuota fija.

9 Conocido también como el método de: “Cuotas Decrecientes”Método Alemán Conocido también como el método de: “Amortización Fija” o “Cuotas Decrecientes”

10 Interés al Rebatir: Método AlemánDatos: P = USD$ 100,000 n= 4 cuotas trimestrales TET = 10% trimestral ¿Cuánto será la amortización? La amortización es fija. A = P/n A = 25,000

11 Método Alemán Cálculo de intereses: I Trimestre I = PinIII Trimestre I = Pin I = 50, 000 * 0.1 *1 I = $ 5,000 II Trimestre I = Pin I = 75,000 * 0.1 * 1 I = $ 7,500 IV Trimestre I = Pin I = 25,000 * 0.1 * 1 I = $ 2,500

12 Cuadro de pagos: Método alemán

13 METODO ALEMAN cuota decreciente vencidaVERIFICACION: P = = $ 100

14 METODO ALEMAN cuota decreciente adelantadaVERIFICACION: P = = $ 100

15 Conocido también como el método de:Método Americano Conocido también como el método de: “Pago de Intereses y el pago del principal al final del plazo.” o “Periodo de Gracia”

16 Método Americano Datos: P = USD$ 100,000 Plazo de la operación: 1 añoForma de pago: 4 cuotas trimestrales Tasa Efectiva Trimestral = 10%

17 Cuadro de pagos: Método Americano

18 METODO AMERICANO interés constante - pago al finalVERIFICACION: P = = $ 100

19 METODO ALEMAN COMPARACION METODO AMERICANO

20 METODO ALEMAN ¿Cuál es el más barato? COMPARACION METODO AMERICANO

21 Son IGUALES LO CARO O LO BARATO (el precio),lo define la tasa de interés. PARA NUESTRO CASO, AMBOS MÉTODOS TIENEN LA MISMA TASA DE INTERÉS

22 Depende ¿Cuál es el más conveniente? Quién sea el ACREEDOR yquién el DEUDOR

23 Conclusiones Los métodos son IGUALESEl precio solo lo define la TASA DE INTERES Los montos sumados no sirven para comparar La conveniencia de cada sistema la define el acreedor y/o el deudor.

24 Modificación del plan de pago por modificación en la conducta del DEUDOR. A.- Pago de una cuota mayor B.- Pago de una cuota menor C.- Cuando el cliente no puede Pagar la cuota.

25 A.- PAGO DE UNA CUOTA MAYOR

26 B.- PAGO DE UNA CUOTA MENOR

27 C. CUANDO EL CLIENTE NO PUEDE PAGAR NADA

28 Conocido también como el método de:Método Frances Conocido también como el método de: “Cuota Fija” o “Cuota Constante”

29 Cuota fija o Cuota Constante - VencidaMétodo Frances Cuota fija o Cuota Constante - Vencida VERIFICANDO: P = = $ 100

30 Cuota fija o Cuota Constante - AdelantadaMétodo Frances Cuota fija o Cuota Constante - Adelantada VERIFICANDO: P = = $ 100

31 Fin