1 PROGRAMA DE CAPACITACIÓN ANUAL DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO2016
2 CONTENIDO Generalidades de PLD y FTTipificación y sanciones de LD y FT Etapas del Lavado de Dinero Política de Identificación del Cliente Política del Conocimiento del Cliente Tipo de Operaciones Estructuras Internas Capacitación y Difusión Sistemas de Prevención de Lavado de Dinero utilizados en Progresemos Conclusión
3 GENERALIDADES DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMOConcepto de Lavado de Dinero SHCP: Es un proceso para ocultar o disfrazar la existencia, el origen, o el uso de recursos generados a través de actividades ilícitas a efectos de integrarlos en la economía con apariencia de legitimidad. GAFI: La adquisición, posesión o uso de la propiedad, sabiendo al momento de su recepción que la misma deriva de un delito o de la participación en un delito. CNBV: Ocultar el verdadero origen de las ganancias obtenidas por actividades ilícitas, dotándolos de aparente legitimidad. Esto vulnera la integridad del los sistemas financieros.
4 Concepto de Financiamiento al TerrorismoEs la obtención de recursos por personas físicas o morales que tienen afinidad ideológica, política o religiosa o de otra clase de células de terroristas diseminadas por todo el mundo. Estos recursos pueden ser de origen lícito o ilícito por lo que es difícil su detección. Quienes apoyan estas actividades se convierten en cómplices de quienes las realizan.
5 Antecedentes La palabra “lavado” tiene su origen en los EUA en la década de los años 20’s en donde las mafias existentes crearon una red de “lavanderías de textiles” para ocultar la procedencia ilícita del dinero que ganaban como consecuencia de actos criminales como el contrabando de bebidas alcohólicas prohibidas. En esa época, Al Capone fungía como el líder más importante de la mafia y su mecanismo para limpiar el dinero que generaba de actividades ilícitas, lo presentaba como producto del negocio de esta red de lavanderías, debido a que la mayoría de los pagos se realizaban en efectivo.
6 Las ganancias provenientes de extorsiones, tráfico de armas, alcohol y prostitución se mezclaban con las del lavado de textiles y al no poder distinguirse la parte que provenía de una actividad lícita de una ilícita, Al Capone burló de esta manera a las autoridades. El delito de operaciones con recursos de procedencia ilícita nace en EUA, mediante la Ley del Secreto Bancario a través de la cual se impuso a las Instituciones Financieras reportar a las autoridades operaciones determinadas. El objetivo era “crear una pista en papel” que los llevara a los responsables de la actividad ilegal.
7 Actividades que Originan el DelitoNarcotráfico Tráfico de armas Tráfico de personas y órganos Terrorismo Crimen organizado Secuestros Robo de autos y autopartes Evasión Fiscal Corrupción Medios utilizados por los lavadores Utilizan personas Falsifican firmas, información y documentos Utilizan al sector financiero Utilizan países a donde existen disposiciones legales débiles en materia de PLD o que tienen alto nivel de corrupción Utilizan países no cooperantes
8 Organismos internacionales que participan en la Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo. Comité de Basilea. Objetivo: Mejorar la comprensión de los temas claves en terreno de la supervisión y aumentar la calidad bancaria a nivel mundial a través de la puesta en común de enfoques, técnicas y experiencias. Grupo Egmont (Unidad de Inteligencia Financiera) Objetivo: Expandir y sistematizar la cooperación internacional en el intercambio recíproco de información de Inteligencia Financiera. Grupo Wolfsberg Objetivo: Desarrollar un marco de referencia para la gestión del riesgo relacionados con crímenes financieros entre los que destacan el Blanqueo de Capitales y el Financiamiento al Terrorismo.
9 Grupo de Acción Financiera (GAFI).Objetivo: Fijar estándares y promover la efectiva implementación de medidas legales, regulatorias y operativas para combatir el LD, FT y otras amenazas relacionadas con la integridad del sistema financiero internacional. Una de las funciones del GAFI es la realización de “evaluaciones mutuas” En el 2008 México fue sujeto a dicha evaluación y las observaciones que se detectaron fueron: Falta de capacidad por parte de las autoridades para analizar los casos presentados por el sector financiero. Las normas son aplicables únicamente al sistema financiero, más no a SOFOMES, casinos, inmobiliarias, empresas dedicadas a la compra y venta de metales preciosos, notarios, entre otros a quienes no se les exigía medidas anti lavado de dinero ni obligación de reportar operaciones a la autoridad.
10 Para cumplir con las obligaciones del GAFIEn Agosto de 2010 el ejecutivo federal dio a conocer la estrategia para la Prevención y el combate al Lavado de Dinero en la cual se contempla la inclusión de otros sectores tales como: Empresas dedicadas a compra - venta de autos Notarios y corredores públicos Inmobiliarias Joyas y metales preciosos Empresas dedicadas al blindaje Abogados y contadores que proporcionen asesoramiento a establecimientos de empresas En México a partir del año 2012, la ley es aplicable para instituciones financieras no reguladas y SOFOMES.
11 El 17 de marzo de 2011 la SHCP publicó en el Diario Oficial de la Federación, las Disposiciones Generales en materia de PLD y FT donde señalan las medidas y procedimientos aplicables a las SOFOMES: Conocimiento de Clientes Identificación de Clientes Enfoque de Riesgo Reporte de Operaciones Estructuras Internas Conservación de Registros Sistemas Capacitación y Difusión Otras Obligaciones
12 Principales Obligaciones para la Instituciones FinancierasCreación de un área de Prevención de Lavado de Dinero y Designación de un Responsable de Cumplimiento Elaboración de un Manual de Prevención de Lavado de Dinero Identificar y Conocer a Clientes y Usuarios Creación de un Comité de Comunicación y Control Elaboración de Cuestionarios de Visita Ocular/Capacitación y Difusión Custodiar, proteger, resguardar y evitar destrucción u ocultamiento de la información (conservar por 10 años) Proporcionar a la SHCP información y documentación
13 2. TIPIFICACIÓN Y SANCIONES DE LD Y FTOperaciones con Recursos de Procedencia Ilícita Art. 400 BIS del Código Penal Federal Financiamiento al Terrorismo Art. 139 QUÁTER del Código Penal Federal Sanciones Administrativas 1,000 a 5,000 días de salario mínimo 400 a 1,200 días de salario mínimo Penas 5 a 15 años de prisión 15 a 40 años de prisión
14 3. ETAPAS DEL LAVADO DE DINERO1. Colocación 2. Estratificación 3. Integración 1. Disposición física del dinero en efectivo proveniente de actividades delictivas. El lavador de dinero introduce sus fondos ilegales. 2. Separación de fondos ilícitos de su fuente mediante una serie de transacciones financieras sofisticadas, cuyo fin es disimular el origen 3. Dar apariencia legítima a riqueza ilícita mediante el reingreso en la economía con transacciones que aparentan ser normales.
15 4. POLÍTICA DE IDENTIFICACIÓN DEL CLIENTEReglas Generales para la Integración y conservación del expediente. Todos los documentos que se recaben, serán copia legible y deberán ser cotejados con el documento original o copia certificada. Cuando se presenten tachaduras o enmendaduras en los documentos, se recabará otro medio de identificación o bien se solicitaran 2 referencias bancarias o comerciales. Si se detecta que los documentos son falsos se abstendrá de celebrar el contrato, y se reportará como operación inusual al Oficial de Cumplimiento.
16 Integración del expediente de Personas físicasDatos mínimos a solicitar: Apellido paterno, materno y nombre(s) sin abreviaturas Género Fecha de nacimiento Entidad federativa de nacimiento País de nacimiento Nacionalidad Ocupación o giro del negocio Domicilio Número de Teléfono Correo electrónico CURP, RFC, FIEL Si es extranjero declaración de que actúa a cuenta propia o de un tercero.
17 Integración del expediente de Personas MoralesDatos mínimos a solicitar: Denominación o razón social Giro mercantil actividad u objeto social Nacionalidad RFC y FIEL Domicilio fiscal Número telefónico Correo electrónico del Representante Legal Fecha de Constitución Datos de identificación del Representante Legal. Si es extranjero se le deberá pedir Información que permita conocer su estructura accionaria.
18 Procedimientos de Identificación del Cliente:1. Entrevista Personal (Visita domiciliaria) 2. Recopilación de la información 3. Validación del Cliente 4. Procesamiento de la información
19 5. POLÍTICA DEL CONOCIMIENTO DEL CLIENTEMatriz de riesgo para clasificación de los Clientes Alto Riesgo Bajo Riesgo Parámetros a considerar por los grados de riesgo: Por la actividad del cliente Por el país o región Por decisión del Comité de Comunicación y Control (CCC)
20 Tomando en cuenta los aspectos señalados con anterioridad Progresemos determina como Clientes de Alto Riesgo a: a) Personas Políticamente Expuestas de nacionalidad extranjera b) Las personas físicas o morales sin residencia en el territorio nacional c) Las personas físicas o morales, cuya actividad o giro sea alguna de las actividades vulnerables que señala la Secretaría de Hacienda y Crédito Público. d) Las personas cuya nacionalidad, residencia, origen, o destino de los recursos se encuentre en la lista de países no cooperantes, personas bloqueadas. e) El cliente que hubiere sido reportado a la CNBV por más de dos ocasiones como una operación inusual.
21 Personas Políticamente ExpuestasAquella persona que desempeña o ha desempeñado funciones públicas en el país o en el extranjero, también serán consideradas las personas vinculadas, es decir, familiares de 1° y 2° grado. La SHCP emite las listas de las personas catalogadas como Personas Políticamente Expuestas.
22 Actividades vulnerables (de Alto Riesgo)
23 Perfil Transaccional del ClienteSe basa en la información que proporcione el cliente respecto de: Actividad preponderante, Fuente de ingresos, Destino de los recursos del crédito, Monto de los pagos y frecuencia de los mismos Origen de los recursos Actúa por cuenta propia o de un tercero Propietario/beneficiario real de los recursos
24 Tratamiento de los Clientes clasificados como de alto riesgo1. Constancia del Oficial de Cumplimiento por alerta en el sistema 2. Constancia de autorización del Gerente 3. Reporte de Visita domiciliaria. 4. Cuestionario Complementario
25 6. TIPOS DE OPERACIONES 1. Operación RelevanteAquella operación que se realiza en billete o moneda nacional o extranjera, cheque de viajero, monedas acuñadas, por un monto igual o superior al equivalente a 10,000 dólares americanos.
26 2. Operación Inusual Operación, actividad, conducta o comportamiento que no concuerde con los antecedentes o actividad conocida o declarada por el cliente, o con su comportamiento transaccional, en función al origen o al destino de los recursos, monto, frecuencia, tipo o naturaleza de la operación de que se trate, sin que exista una justificación razonable para dicho comportamiento.
27 3. Operación Interna PreocupanteOperación, actividad, conducta o comportamiento de los directivos, funcionarios, empleados y apoderados de la entidad que por sus características pudiera contravenir o vulnerar la aplicación a lo dispuesto en la Ley y las Disposiciones, o aquellas que por cualquier causa resulte duditativa para la entidad.
28 Envío del reporte a la CNBVTipo de Reporte Envío del reporte a la CNBV Operaciones relevantes Deberá remitir trimestralmente, dentro de los últimos 10 días hábiles de los meses enero, abril, julio y octubre. Operaciones Inusuales Dentro de un periodo que no exceda los 60 días naturales contados a partir de que se genere la alerta por medio de su sistema Reporte de 24 horas (Operaciones inusuales) Cuando se tenga hechos concretos y evidencias de las actividades ilícitas se deberá enviar en las siguientes 24 horas. Operaciones Internas preocupantes alerta por medio de su sistema.
29 Oficial de Cumplimiento7. ESTRUCTURAS INTERNAS Presidente Ricardo Flores Suplente Ricardo Rubach Secretario Ximena Pimentel Oficial de Cumplimiento
30 Funciones del Comité de Comunicación y Control Oficial de CumplimientoAprobar y difundir el manual de PLD Asegurarse de se tengan las listas oficialmente reconocidas que emitan las autoridades Aprobar los programas de capacitación de PLD/FT Informar al área competente conductas sospechosas. Dictaminar operaciones que deban ser reportadas a la SHCP por conducto de la CNBV Establecer y difundir los criterios de clasificación de los clientes en función a su grado de riesgo. Funciones del Oficial de Cumplimiento Elaborar el Manual de PLD/FT. Hacer del conocimiento la celebración de contratos que pudieran generar Alto Riesgo. Monitoreo de operaciones y búsquedas PEP’s Enviar a la CNBV los reportes de operaciones Vigilar que se cumplan las Disposiciones Definir el contenido de la capacitación anual de PLD/FT. Coordinar que se lleve a cabo la Auditoría anual de PLD/FT.
31 8. CAPACITACIÓN Y DIFUSIÓNLa capacitación deberá ser tomada obligatoriamente una vez al año. Esta dirigida a todos los directivos, apoderados y empleados de la entidad o empresa financiera. Se efectuará una evaluación que deberá ser acreditada con calificación mínima de 8. Se tendrán hasta 3 oportunidades para acreditar el examen.
32 9. SISTEMAS DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO UTILIZADOS EN PROGRESEMOSDetecta y monitorea Operaciones relevantes, inusuales e internas preocupantes Realiza búsquedas para identificar PEPS, Funcionarios, Listas negras, paraísos fiscales.
33 JUNTOS P R O G R E S E M O S CON PLD Y FT10. CONCLUSIÓN El cumplimiento de las Disposiciones Generales emitidas por la SHCP establecidas en nuestro Manual de PLD/FT ayudarán a: Disminuir la posibilidad de que Progresemos pueda ser involucrada en actividades ilícitas. Proteger la reputación de Progresemos y su personal Motivar la protección de los intereses legítimos de Progresemos y de su clientela. JUNTOS P R O G R E S E M O S CON PLD Y FT