1 PROGRAMA OPERATIVO ANUAL SECTORIAL 2013Dirección de Planeación y Desarrollo de los SSY
2 Tipo de Unidad Básica de Presupuestación (UBP)Actividad Institucional (AI). Acciones de apoyo para organizar y facilitar la conducción de la totalidad de los procesos de la organización, de conformidad con el ordenamiento legal que les confiere sus atribuciones. Estas acciones están diseñadas para resolver un problema específico o atender un área de oportunidad de la institución. No tienen una fecha de terminación, es decir, son de naturaleza continua año tras año. Actividad Programática (AP). Son aquellas actividades que forman parte de un Programa Presupuestario y/o están registradas en el Banco de Programas y dan respuesta a un problema específico o área de oportunidad identificado por el Estado en beneficio de la sociedad. Tocan al beneficiario, tiene relación con sus aspiraciones y demandas.
3 Tipo de Unidad Básica de Presupuestación (UBP)Obra (OB). Conjunto de acciones que llevan a cabo las dependencias y entidades para la construcción, ampliación, adquisición, modificación, mantenimiento o conservación de activos fijos. Programa Institucional de Servicios Personales (PISP). Contiene las erogaciones por concepto de contraprestaciones de servicios personales destinadas al personal adscrito a una unidad administrativa. Gastos de Administración (GA). Se refiere a los gastos administrativos no identificables para cada uno de los centros de costo, entre los cuales destacan los de energía eléctrica, agua potable y telefonía. Sólo las Direcciones de Administración de las dependencias y entidades, o unidades administrativas equivalentes, tendrán a su cargo este tipo de unidades básicas de presupuestación.
4 Actividad Institucional (AI) Obras (OB)Nombre de la UBP Actividad Institucional (AI) Obras (OB) Debe responder a la siguiente interrogante: ¿qué se va a hacer en el año? Sintaxis: Acción Sujeto Localización Nombre de la UBP Ejemplo: Equipamiento del Hospital General de Hoctún Modernización de la carretera Valladolid-Tizimín del km 5 al 12 Nota: Cuando la Actividad Institucional impacta a todo el Estado se omitirá la localización.
5 Actividad Programática (AP)Nombre de la UBP Actividad Programática (AP) Caso 1. AP relacionadas con el Banco de Programas Nombre en el Banco de Programas Nombre de la AP Caso 2. AP ejecutadas por más de una institución Nombre en el Banco de Programas Siglas de la Institución Ejecutora Nombre de la AP Caso 2. AP no relacionadas al Banco de Programas Acción Sujeto Localización Nombre de la AP
6 Programa Institucional de Servicios Personales(PISP)Nombre de la UBP Programa Institucional de Servicios Personales(PISP) Nombre de la Unidad Responsable Nombre del PISP Ejemplo: Dirección de Planeación y Desarrollo Gastos de Administración Tipo de UBP: “Gastos Administración” Nombre de la dependencia o entidad Nombre del programa Ejemplo: Gastos de Administración del Hospital de la Amistad Corea-México
7 Naturaleza de la actividadActividad Institucional (AI) Actividad Programática (AP) Obra (OB) “Nuevo” . Cuando se trate de Actividades Institucionales, Actividades Programáticas u Obras que no hayan ejercido recursos presupuestales en ejercicios fiscales anteriores. “Continuo” . Si hubiesen ejercido recursos presupuestales en ejercicios fiscales anteriores. Programa Institucional de Servicios Personales (PISP) Gastos de Administración (GA) “Continuo”. La naturaleza de los PISP y de los Gastos de Administración siempre es continua. “Nuevos” . Cuando sea de nueva creación la institución o área.
8 Estructura Funcional ProgramáticaEs el elemento del POA que lo vincula con los Instrumentos de la Planeación Estatal: PED y los PMP. La estructura programática (funcional programática) está integrada por dos partes: La Clasificación Funcional: finalidad, función y subfunción. Entre la finalidad y la función se encuentra el “pilar” del PED como un vínculo entre la planeación y la programación-presupuestación. La Clasificación Programática: Actividad Institucional y Programa presupuestario.
9 Problema específico a atenderActividad Programática Se debe explicar cuál es la problemática que se pretende resolver o el área de oportunidad que se desea aprovechar. Incluir un diagnóstico claro y conciso de la problemática u oportunidad y los beneficios que se esperan lograr. Actividad Institucional y de la Obra Se debe explicar cuál es el motivo que genera la necesidad de realizar dicha actividad o la obra. La necesidad puede estar sustentada en las atribuciones legales correspondientes, o también puede estar originada en la atención rutinaria de una problemática o área de oportunidad recurrente y continua en el tiempo. Es necesario incluir un diagnóstico claro y conciso que sustente la justificación. Programa Institucional de Servicios Personales (PISP) y Gastos de Administración (GA) No Aplica. Este campo no se llena, salvo que en el caso de los Gastos de Administración se presenten rubros cuyos conceptos o montos ameriten una justificación.
10 Descripción Actividad Programática (AP) Actividad Institucional (AI)Obra (OB) Establecer de manera sencilla y concreta en qué consiste la Actividad Institucional, la Actividad Programática o la Obra, tomando en cuenta el periodo correspondiente (máximo un año), en qué se sustenta y cuáles son sus componentes o fases principales. Considerar que lo que se plantee debe de estar acorde con el presupuesto programado y autorizado. Programa Institucional de Servicios Personales (PISP) Establecer de manera sencilla y concreta a qué se dedica la Unidad Responsable y qué pretende hacer durante el año en cuestión, de acuerdo a sus funciones y atribuciones. Gastos de Administración (GA) Establecer cuáles son los gastos administrativos no identificables que serán considerados en este formato.
11 Ejerce presupuesto MultianualSe utiliza para especificar el origen de los recursos. Existen dos fuentes: Se refiere a que si la UBP (AI, AP, OB, PISP o GA) se realizará con recursos propios del Gobierno del Estado, Fondos de Aportaciones Federales o con reasignaciones del Presupuesto de Egresos de la Federación (PEF) con registro en la hacienda estatal. Hace referencia a todas aquellas UBP (AI, AP, OB, PISP o GA) que se realizarán con recursos sin registro en la hacienda estatal. Multianual Hace referencia a las Actividades Institucionales, Actividades Programáticas, Obras, PISP o Gastos Administrativos obras que se van a continuar realizando durante más de un año.
12 Destino del gasto -Actividad Institucional (AI)Infraestructura. Si incluyen acciones de obra pública. Gasto Social. Se asigna si la UBP incluye acciones u operaciones para el financiamiento de los servicios sociales básicos (educación, salud, seguridad social, vivienda, y otros de características similares) y recursos destinados al combate a la pobreza. Adquisición de bienes muebles e inmuebles. Se asigna si incluye acciones u operaciones para la compra de éstos bienes. Igualdad de Género. Se asigna en los casos que tiene un efecto o impacto en la igualdad de género; es decir, cuando contribuye a disminuir las brechas de desigualdad entre mujeres y hombres, ya sea de manera directa o indirecta. -Actividad Institucional (AI) -Actividad Programática (AP) -Obra (OB) -Gasto de Administración (GA) -Programa Institucional de Servicios Personales (PISP) Infraestructura.NA Gasto Social. Se asigna si el PISP incluye acciones u operaciones destinadas al financiamiento de servicios sociales básicos (educación, salud, seguridad social, vivienda, y otros similares) y recursos destinados al combate a la pobreza. Adquisición de bienes muebles e inmuebles. NA Igualdad de Género. Se asigna en los casos que tiene un efecto o impacto en la igualdad de género.
13 Visión de Largo Plazo La Visión de Largo Plazo para Yucatán se encuentran en el documento “Destino Yucatán Exitoso. Se deberá asignar la ADI y el Objetivo Estratégico según corresponda. O bien, puede darse el caso de que la UBP en cuestión no se relacione con ninguno de estos dos conceptos, por lo que se deberá señalar que no aplica. Las Áreas de Desarrollo Integrado (ADI) son: 1. Yucatán Generador de Inversiones 2. Chichén Itzá: Capital del Mundo Maya 3. Progreso: Puerta de la Península al Mundo 4. Yucatán Productivo 5. Yucatán Armónico 6. Yucatán Científico y Tecnológico 7. Gobierno que Sirve 8. Inversión para el Futuro Los Objetivos Estratégicos con un horizonte de largo plazo, son los siguientes: I. Que no existan desequilibrios regionales o sociales graves, combatiéndose las causas de los rezagos y la marginación. II. Fomentar un entorno que propicie la productividad, la competitividad y el crecimiento económico sustentable y diversificado. III. Medio Ambiente Protegido y Desarrollo Urbano-Territorial Ordenado. IV. Educación de excelencia y pertinencia. V. Gobiernos estatales y municipales eficientes y eficaces. VI. Seguridad Física y Patrimonial Garantizada. VII. Respeto a los derechos ciudadanos y convivencia social.
14 Atribuciones Compromisos 2012 – 2018Es un listado que contiene las facultades que cada unidad responsable tiene de acuerdo a los ordenamientos legales vigentes en el estado, como son el Código de la Administración Pública de Yucatán y su reglamento. Para el Anteproyecto del Presupuesto de Egresos 2013, la opción de vincular las UBP con las atribuciones permanecerá desactivada, en tanto no se publiquen las modificaciones al Código de la Administración Pública de Yucatán y su respectivo Reglamento. Compromisos 2012 – 2018 Catálogo que contiene los 227 compromisos contraídos por el Gobernador. En este campo deberá seleccionar el compromiso con el cual esté relacionada la UBP. Puede darse el caso en donde la UBP no se relacione con ninguno, por lo que se deberá señalar “No aplica”.
15 Unidad CorresponsableUnidad Coordinadora Las Unidades Coordinadoras o Centros Coordinadores son los centros de costo responsables de dar seguimiento al cumplimiento del objetivo y metas programadas, así como de organizar a las Unidades Corresponsables. Los titulares de dependencia y entidades, así como los directores tendrán los atributos para ser coordinadores y serán los que den de alta a las Unidades Básicas de Presupuestación. Ejemplo: RAMO 07: Secretaría de Obras Públicas. DIRECCIÓN 05: Dirección de Construcción. U.R. 01: Despacho del Director. Unidad Corresponsable En este campo se incorporan las Unidades Corresponsables, es decir todas aquellas unidades que están involucradas en la generación de un producto, servicio o algún insumo necesario con el fin de cumplir con el objetivo. Participan, comparten la responsabilidad en la ejecución junto con las Unidades Coordinadoras.
16 Objetivo Un objetivo es un enunciado breve que define en forma clara y específica los resultados de corto plazo a lograr en un campo de responsabilidad o área de trabajo, y que espera alcanzar con las Actividades Institucionales, las Actividades Programáticas, las Obras, los PISP y los Gastos de Administración. En su formulación se debe describir el efecto esperado al final del periodo de ejecución no mayor a un año. Sólo debe haber un objetivo por UBP. Debe ser concreto y específico, que aporte los elementos para saber qué se modificó después de haberlo alcanzado. Que sea medible y verificable. La redacción del objetivo debe proporcionar la respuesta a la pregunta ¿Por qué es necesario para los beneficiarios? El “Qué” Mediante El “Cómo” Objetivo de la UBP Ejemplo: Eficiencia terminal en educación superior incrementada mediante introducción de nuevos tipos de préstamos con 0% de interés para estudiantes selectos.
17 Población programada a atenderActividad Institucional (AI) Actividad Programática (AP) Obra (OB) Gastos de Administración (GA) La población programada a atender se refiere a quienes serán beneficiados directamente con la operación o ejecución de la UBP. Es la población que recibirá los productos de la acción gubernamental (bienes y servicios) y en quien se espera incidir y tener resultados e impactos. Puede ser un segmento de población bien definido, un área, departamento, dirección, dependencia o entidad de la Administración Pública Estatal, dependiendo de la naturaleza de la UBP. Programa Institucional de Servicios Personales (PISP) No aplica.
18 Compromiso de Género Verbo El qué del compromiso El para quéEl compromisos de género únicamente debe plantearse para las Actividades Institucionales, Actividad Programática y Obra. Describir cómo se contribuye a disminuir las brechas de desigualdad entre hombres y mujeres, directa o indirectamente. Con base en dicha descripción, deberá redactarse su compromiso con dicha disminución de las brechas. Verbo El qué del compromiso El para qué Compromiso de Género B A C El verbo, debe ser una acción concreta en infinitivo. El qué del compromiso, se refiere al producto, el cual puede ser un bien o servicio y mencionar a quién va dirigido. El para qué, hace referencia a lo que se espera lograr con el compromiso. Ejemplo: Elaborar + un registro de las detecciones de VIH desagregado por sexo, + para identificar las brechas de género respecto al padecimiento.
19 Indicadores y Metas Un indicador es un índice, medida, cociente o fórmula que permite establecer un parámetro de medición, cuantitativo o cualitativo, de lo que se pretende lograr en un periodo determinado. Permite describir : características, comportamientos o fenómenos de la realidad, A través del establecimiento de una relación entre variables que, comparada con periodos anteriores, productos similares o una meta o compromiso, permite evaluar el desempeño y su evolución en el tiempo. Debe obtenerse a un costo razonable. Nota: Únicamente a los PISP no se les asigna un indicador ni meta.
20 Indicadores y Metas Los elementos y campos para crear los indicadores que deben ser llenados obligatoriamente son los siguientes: Nombre del Indicador. Debe iniciar con el tipo de indicador que se menciona en el “Tipo de Algoritmo” (ver más adelante), es decir, Porcentaje de…, Razón de…, Promedio. Debe ser corto y claro, no incluir descripción de las variables, no mencionar el comportamiento esperado del indicador (incremento, decremento o constante) y debe ser general para poder ser usado en otros proyectos o programas. Definición del indicador. Expresar al indicador en términos del resultado que se quiere medir. NO escribir la fórmula de cálculo, sino que se deberá escribir cómo se conceptualiza el indicador, con el formato “tipo oración”.
21 Indicadores y Metas Fórmula y tipo de algoritmo. El tipo de algoritmo es la definición del indicador en una ecuación matemática que relaciona las variables asignadas al indicador. Los tipos de algoritmo que pueden ser asignados a las UBP son: Número. Porcentaje. Promedio Razón Diferencia Tasa Variación porcentual índice
22 Indicadores y Metas Meta. Es una magnitud o nivel específico de los resultados, productos, efectos o impactos que se esperan alcanzar. -Es el valor del indicador que permite establecer si se ha alcanzado el objetivo. -Es la cuantificación del objetivo correspondiente o de una dimensión de éste, acotado en el tiempo y en unidades cuantitativas. -Deberá manifestarse en los mismos términos que el indicador (número, tasa, porcentaje, etc.). -En el caso general esta meta será anual. Línea base o valor de referencia. Constituyen los datos e información que describen la situación de un fenómeno previa a una intervención para el desarrollo.
23 Indicadores y Metas Periodicidad de cálculo. Se refiere a la temporalidad con la cual se puede obtener el valor del indicador. Puede ser menor a un mes, mensual, bimestral, trimestral, semestral, anual, bianual, quinquenal, decenal. Ámbito de medición. Existen diversos tipos de resultados de la intervención de la acción gubernamental, como: Resultados de largo plazo: Miden los efectos a largo plazo, generados por una política, programa o proyecto, sobre la población objetivo. Son resultados a nivel del fin de los bienes o servicios entregados e implican un mejoramiento en las condiciones de la población objetivo atribuible exclusivamente a éstos. Resultados de mediano plazo: Se refiere a los cambios en el comportamiento, estado, actitud o certificación de los beneficiarios una vez que han recibido los bienes y servicios de un programa o acción pública. Su importancia radica en que se espera que conduzcan a los resultados finales y en consecuencia constituyen una aproximación a éstos.
24 Indicadores y Metas Ámbito de MediciónResultados de corto plazo. Permite medir los efectos inmediatos o a corto plazo (menor a un año) generados por los productos de una política, programa o proyecto, sobre la población directamente afectada. Servicios/Bienes. Permite medir los bienes o servicios directamente provistos por una política, programa o proyecto, a partir de la transformación de sus insumos. Ejemplos: número de vacunaciones realizadas, número de viviendas construidas, número de inspecciones. Actividades. Miden los procesos, acciones y operaciones adelantados dentro de la etapa de implementación de una política, programa o proyecto. Insumos. Se asocia con los recursos humanos, físicos y financieros que se requieren para llevar a cabo las acciones de una política, programa o proyecto.
25 Indicadores y Metas Dimensión de medición. Los indicadores miden diferentes aspectos o dimensiones particulares del objetivo a ser medido. Permiten orientar los esfuerzos del quehacer público de acuerdo con las prioridades y con las decisiones más costo-efectivas. Las dimensiones a medir son las siguientes: 1. Eficacia. Se refiere al grado de cumplimiento de los objetivos planteados, es decir, en qué medida el área de acción está alcanzando el objetivo, sin considerar necesariamente los recursos asignados para ello. 2. Eficiencia. Es la relación entre resultados de una actividad y los recursos aplicados para conseguirlos. Se refiere al grado en que se cumplen los objetivos de una iniciativa al menor costo y tiempo posibles.
26 Indicadores y Metas Dimensión de Medición3. Economía. Se relaciona con la capacidad de una institución para generar y movilizar adecuadamente los recursos financieros en el marco de sus objetivos. Evalúa que los recursos invertidos en las acciones realizadas hayan sido los planteados. 4. Calidad. Mide el grado de cumplimiento de atributos de los productos (bienes o servicios) entregados, tales como: oportunidad, accesibilidad, precisión y continuidad en la entrega del servicio, comodidad y cortesía en la atención, etc., que satisfacen las necesidades y expectativas de clientes o usuarios. Especifica un estándar contra el cual comparar las características del logro. Es la respuesta a la pregunta ¿qué tipo de resultado, bien o servicio se entrega?
27 Indicadores y Metas Tendencia del Indicador. Es la trayectoria o comportamiento que se espera tenga el indicador en el tiempo (ascendente, descendente, constante). Variable del Indicador. La construcción del indicador implica la selección de variables que han sido consideradas previamente como significativas para que al combinarlas reflejen adecuadamente determinado fenómeno territorial, socioeconómico, político o ambiental, para un tiempo y lugar determinados. De acuerdo con el tipo de indicador seleccionado (número, porcentaje, variación, etc.), deben identificarse las variables que se requieren para calcularlo. Una vez asignadas las variables, se procede a guardar el indicador y el Sistema le asignará un número con el que será identificado en el catálogo.
28 Tipo de entregable Productos finales.Bien final. Se refieren a productos tangibles. Servicio final. Se refieren a productos intangibles. Productos intermedios Bien intermedio. El entregable es un bien que se utiliza de insumo de un bien o servicio final. Servicio intermedio. El entregable es una prestación que es insumo de un bien o servicio final. Se deben enlistar en orden cronológico los entregables, primero los bienes y servicios finales y, posteriormente, la secuencia de productos intermedios. Ejemplo: el Informe de Gobierno es un entregable de tipo “bien” y de acción “final”. Para elaborarlo se requieren de otros bienes que son intermedios, como el Texto del Informe, el Anexo Estadístico, entre otros. Para cada entregable (final o intermedio) deberá definirse su descripción, tipo de entregable, Unidad Responsable, acción, meta y unidad de medida.
29 Descripción del entregableRedactar brevemente en qué consiste el bien o servicio a producir. Regla de sintaxis: Bien/ Servicio Enfoque o área de énfasis Verbo en pasado participio Entregable Para cada entregable (final o intermedio) deberá definirse su descripción, tipo de entregable, Unidad Responsable, acción, meta y unidad de medida. Ejemplos: Apoyos alimentarios + a niños desnutridos + entregados. Complementos nutricionales + a madres solteras + entregados. Servicios de orientación y promoción social + a personas de escasos recursos + realizados. Seguimiento nutricional + a niños menores de 2 años + realizado.
30 Impacto Espacial CostoSe indicarán qué municipios y localidades que se impactarán. Costo A) Clasificación por Objeto del Gasto. Por capítulo.-Se debe señalar el monto de la inversión necesaria para la UBP. B) Por región.- Establecer los montos de inversión, meta, unidad de medida y tipo de beneficiarios por región según COPLADE. Se tendrá que presupuestar la inversión por región y cuantificar la cantidad por tipo de beneficiario. En el apartado de regionalización se considera dos tipos de metas y unidades de medida. En el primer caso, la unidad de medida es denominada “beneficiarios” y en el segundo se define la unidad de medida más representativa diferente de beneficiarios (que esté vinculada al producto final) y las metas se programan de acuerdo a lo que se pretenda hacer.
31 Costo C) Por Grupo de Beneficiarios y Metas.- Establecer el o los grupos beneficiarios que se atenderán por región y las metas para cada uno, de acuerdo a la siguiente tabla: