1 Proyecto de creación de Empresa de Recolección, Transporte y Disposición Final de Tubos Fluorescentes usados por Empresas Certificadas bajo la Norma ISO 14001 de la Ciudad de Guayaquil

2 PRESENTADO POR: JENNY GUARACA PAUCAR DIANA HORMAZA GARCÍA ISKRA SANCHEZ SOLORZANO

3 INTRODUCCIÓN Debido a normas ambientales y a la creciente preocupación acerca de la responsabilidad social de las empresas, es imperativo el correcto manejo de los desechos de tubos fluorescentes para evitar el impacto ambiental que causaría la ruptura de estos tubos por la emisión tóxica de mercurio a la atmósfera y a las aguas subterráneas. Es así que varias empresas regidas por la norma ISO 14001 tienen la necesidad de contratar un servicio de recolección de tubos fluorescentes que están almacenados, en algunos casos, en sus respectivas bodegas para evitar causar daño al ambiente.

4 El problema radica en que el servicio de recolección al cual la mayoría de las empresas certificadas accede se encuentra en otra ciudad (Quito) generándoles un gran costo de transporte pagado por la recolección de tubos a los respectivos proveedores del servicio.

5 Pensando en la necesidad de las empresas certificadas bajo la norma ISO 14001 el presente proyecto pretende ofrecer un servicio de recolección de tubos fluorescentes en la Prov. de Guayas específicamente en Guayaquil, el mismo que garantice: El correcto manejo de los tubos fluorescentes Costo accesible por el cliente.

6 Empresa competidora directa HAZWAT: Recolectora de tubos fluorescentes en Quito Amenaza de Nuevos Competidores En el futuro puede darse el caso de que las mismas empresas que reciclan los demás desechos tales como: papel, vidrio, cartón, plástico, chatarra incluyan en su línea de reciclaje los tubos fluorescentes con técnicas similares de la empresa.

7 ANALISIS PORTER

8 CORE COMPETENCE Reliable Process: Ofrecer un servicio eficiente, de calidad e interacción continua con los clientes de tal forma que pueda definir el servicio en función a sus necesidades.MISIÓN Servimos a la comunidad en el área de recolección, transporte y disposición final de tubos fluorescentes, brindando un tratamiento idóneo a estos materiales, para así fomentar una conciencia de responsabilidad con la protección y cuidado del medio ambiente. Asumimos el compromiso de responder a las expectativas de los clientes, crear trabajo y apoyar el desarrollo personal de los empleados.VISIÓN Establecernos como una empresa líder a nivel nacional en la recolección de tubos fluorescentes, ofreciendo el mejor servicio al cliente y proyectando una buena imagen de marca, de esta manera ayudamos a limpiar nuestro mundo y a garantizar a las nuevas generaciones un mejor país para vivir.

9 ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA

10 ANÁLISIS FODA FORTALEZAS DEBILIDADES OPORTUNIDADES AMENAZAS Ventaja En Precios Diseño Del Galpón Servicio Eficiente Inversión Alta Sensibilidad Los Tubos Son Frágiles Los Primeros Ubicados En Guayaquil Interés De Las Empresas Obligación De Empresas Certificadas Tecnología Imitación del Proceso Permisos y Catástrofes

11 ESTRATEGIA DE MERCADO Diferenciación/Liderazgo en costo enfocada en el mercado de Guayaquil. Se diferencia en el almacenamiento de los tubos fluorescentes en repisas de manera ordenada y cuidadosa, sustituyendo el tradicional tratamiento de los mismos en vertederos de seguridad, que en ocasiones contaminan el ambiente. Por otra parte, se pretende disminuir el costo de recolección, estableciendo rutas adecuadas y eficientes, y así poder ofrecer un precio más bajo en el transporte de los tubos fluorescentes

12 ANÁLISIS DE LA OFERTA HAZWAT COMPETIDOR DIRECTO EMPRESAS RECICLADORAS CRIDESA CARTOPEL FIBRA NACIONAL

13 ANÁLISIS DE LA DEMANDA DECISIÓN DE COMPRA DEL CLIENTE PRECIO DEL SERVICIO DE RECOLECCIÓN TIEMPO DEL PROCESO DE RECOLECCIÓN SISTEMA DE ALMACENAMIENTO CLASIFICACIÓN DE LA DEMANDA EMPRESAS REGIDAS BAJO LA NORMA ISO 14001 EMPRESAS EN PROCESO DE CERTIFICACIÓN PODER ADQUISITIVO ALTO

14 ESTIMACIÓN DE LA DEMANDA Cuadro Nº 2.4 Número de Empresas que se Certifican Cada Año País19981999200020012002200320042005200620072008 Ecuador1112111114505256 TOTAL 82134190 Fuente: websie.eclac.cl/anuario _ estadístico Cuadro Nº 2.5 Número Estimado de Empresas Certificadas en el Ecuador 200920102011201220132014201520162017201820192020 201 213 226 240 254 270 286 303 321 340 361 382 Elaborado por: los autores Empresas Certificadas Ecuador

15 Cuadro Nº 2.6 Número Estimado de Empresas Certificadas en Guayas 200920102011201220132014201520162017201820192020 81859196102108114121128136144153 Elaborado por: los autores Empresas Certificadas Guayas Cuadro Nº 2.7 Número Estimado de Empresas con el 75% de Penetración 200920102011201220132014201520162017201820192020 Empresas Certificadas Guayas 606468727681869196102108115 Elaborado por: los autores

16 Cuadro Nº 2.9 Demanda Estimada de Tubos Fluorescentes (Kg.) 200920102011201220132014201520162017201820192020 Total Kg. de Tubos 253762689928513302243203733959359973815740446428734544548172 402.277 Elaborado por: los autores Cuadro Nº 2.8 Demanda Estimada de Tubos Fluorescentes 200920102011201220132014201520162017201820192020 Total Tubos Anuales 507535379857026604476407467919719947631380892857469089196344 805.444 Elaborado por: los autores

17 COMERCIALIZACIÓN DEL SERVICIO MARKETING MIX PRODUCTO/SERVICIO PRECIO PLAZA – DISTRIBUCIÓN PROMOCIÓN Y COMUNICACIÓN Recolección, transporte y disposición final de tubos fluorescentes. $1,70 – Precio por kg. Tubo $ 50 – Precio por Transporte No hay Intermediarios. Oficina/Centro de Guayaquil. Telemarketing, entrevistas personales, anuncios en internet, reportajes, etc.

18 INVESTIGACIÓN DE MERCADO DEFINICIÓN DEL PROBLEMA Insuficiencia del servicio de recolección en Guayaquil. OBJETIVOS Determinar cantidad de tubos desechados. Conocer el manejo de los desechos. PLANEACIÓN Entrevistas a Empresas Certificadas. “Ecomundo”, “Aduana del Ecuador”.

19 ESTUDIO TÉCNICO Balance del Personal Técnico y Administrativo ETAPA MANO DE OBRA DIRECTA NÚMERO DE PERSONAS AdministrativoGerente1 Operación Operadores (1 chofer y 2 recolectores)3 AdministrativoSecretaria1 AdministrativoVendedores2 AdministrativoJefe de Producción1 AdministrativoContador1 OperaciónGuardia2 Total Personal Mano de Obra11 Para el proyecto se requiere de 11 trabajadores, que incluye personal operativo para la recolección de tubos hasta su almacenamiento en el galpón, así como también el personal administrativo

20 Balance de Obras Físicas El balance de obras físicas contiene los factores que determinan la inversión del proyecto como: el galpón, caseta para guardia, el terreno, etc. DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD P. UNITARIO P. TOTAL TerrenoM270422,0015.488,00 CasetaM24150,00600,00 Construcción del galpón (incluido mano de obra y materiales)m2518,431,8316.500,00

21 Factores De Localización Vía a DauleVía Duran Tambo Factor Relevante Peso AsignadoCalificación Calificación PonderadoCalificación Calificación Ponderada Objetivos Económicos Costo y disponibilidad del Terreno 0,320,630,9 Medios y Costo de Transporte 0,120,230,3 Costo de Mano de Obra 0,130,33 Precio de Energía 0,0240,084 Objetivos Infraestructurales Proximidad de áreas habitadas 0,230,640,8 Ausencia de otras plantas de reciclaje 0,0750,3520,14 Disponibilidad de Mano de Obra 0,0540,230,15 Objetivos Legales Estructura impositiva y legal 0,0920,182 Factores Ambientales 0,0740,284 Total 1 2,79 3,13

22 ESTUDIO FINANCIERO INVERSIÓN INICIAL DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD P. UNITARIO P. TOTAL TerrenoM270422,0015.488,00 CasetaM24150,00600,00 Construcción del galpón (incluido mano de obra y materiales m2518,431,8316.500,00 Camión recolector 1 20.000,00 Balanza 1 40,00 Carro de mercaderia 20,00 TOTAL ACTIVO FIJO 57.928,00 ACTIVO DIFERIDOS Permisos sanitarios 500,00 Tramites de Constitución 350,00 Patente 200,00 TOTAL ACTIVO DIFERIDO 1.050,00 OTROS ACTIVOS Pagina Web 700,00 Uniformes de seguridad 3 200,00 Materiales varios 40,00 Alquiler del local y primer deposito 1.200,00 TOTAL DE OTROS ACTIVOS 2.140,00 CAPITAL DE TRABAJO 7.329,31 TOTAL68.447,31

23 Capital de Trabajo: método déficit máximo acumulado Tomando en consideración los datos anteriores se puede concluir que el capital de trabajo requerido para la implantación del proyecto es de $7.329,31. AÑO 2010ENERO FEBREROMARZOABRILMAYOJUNIO Porcentaje de venta mensual3% 5% 7% Cantidad en Kg. Mensual de tubos807 1345 1883 Ingreso por recoleccion$ 1.371,85 $ 2.286,41 $ 3.200,98 Ingreso por transporte$ 576,41 $ 960,68 $ 1.344,95 INGRESO MENSUAL TOTAL$ 1.948,25 $ 3.247,09 $ 4.545,93 EGRESOS MENSUAL$ 4.430,00 FLUJO MENSUAL-$ 2.481,75 -$ 1.182,91 $ 115,93 SALDO ACUMULADO-$ 2.481,75-$ 4.963,49-$ 6.146,40-$ 7.329,31-$ 7.213,38-$ 7.097,45 JULIOAGOSTOSEPTIEMBREOCTUBRENOVIEMBREDICIEMBRE 10% 12%14% 2690 32283766 $ 4.572,83 $ 5.487,39$ 6.401,96 $ 1.921,36 $ 2.305,63$ 2.689,90 $ 6.494,18 $ 7.793,02$ 9.091,86 $ 4.430,00 $ 2.064,18 $ 3.363,02$ 4.661,86 -$ 5.033,27-$ 2.969,08-$ 904,90$ 2.458,12$ 7.119,98$ 11.781,83

24 Financiamiento El 40% del valor de las inversiones fue financiado por la CFN es decir 27.378,92. La diferencia del total de las inversiones fue cubierta por los recursos propios de los inversionistas. CFN PRESTAMO40% PLAZO:5AÑOS INTERES:10,00%ANUAL AÑOS012345 PAGO 7.222,49 AMORTIZACION 4.484,60 4.933,06 5.426,36 5.969,00 6.565,90 INTERES 2.737,89 2.289,43 1.796,13 1.253,49 656,59 SALDO INSOLUTO 27.378,92 22.894,32 17.961,27 12.534,90 6.565,90 0,00

25 Ingresos Los ingresos se obtendrán de dos maneras: Valor de kilogramos de tubos recolectados, obtenido de la multiplicación del costo ($1,70) y cantidad de kilo estimado para los próximos 10 años (2011 hasta 2020) Transporte de los tubos recolectados cuyo valor es de $50 por empresa. INGRESOS ANUALES 2011201220132014201520162017201820192020 Ingresos por recoleccion de Tubos $ 48.472$ 51.380$ 54.463$ 57.731$ 61.195$ 64.866$ 68.758$ 72.884$ 77.257$ 81.892 Ingresos por transporte $ 20.366$ 21.588$ 22.884$ 24.257$ 25.712$ 27.255$ 28.890$ 30.623$ 32.461$ 34.409 Total de ingresos anuales $ 68.838$ 72.969$ 77.347$ 81.988$ 86.907$ 92.121$ 97.649$ 103.507$ 109.718$ 116.301

26 Costo de Venta Incluye el valor del combustible, chofer, operarios y salario de los vendedores por el valor anual de $9.540. COSTOS DE VENTAValor Anual Combustible$ 180,00 Chofer$ 1.440,00 Operarios (2)$ 720,00 Salario de Vendedores (2)$ 7.200,00 TOTAL DE COSTOS DE VENTA$ 9.540,00

27 Gastos Gastos AdministrativosValor Anual Sueldo Gerente 9.600,00 Sueldo Contador 4.800,00 Sueldo Secretaria 3.000,00 Servicio Internet 1.200,00 Servicios Básicos 2.520,00 Suministros de oficina 480,00 Total Gastos Administrativos 21.600,00 Gasto de Publicidad1200 Gasto de Alquiler 7.200,00 Gastos del PréstamoValor anual Gasto por Interés 2.737,89 Gastos de ProducciónValor Anual Sueldo Jefe de Producción7200,00 Sueldo Guardias5160,00 Servicios Básicos660,00 Mantenimiento Vehículos600,00 Total Gastos de Producción13620,00 TOTAL DE GASTOS46.357,89 TOTAL DE COSTOS DE VENTA9.540,00 TOTAL DE EGRESOS55.897,89 Total Egresos Anuales

28 ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS AÑOS12345 Ingresos por ventas 68.838,34 72.968,64 77.346,76 81.987,57 86.906,82 (-) Costos de ventas 9.540,00 (-) Gastos Administrativos 21.600,00 (-) Gastos de Publicidad 1.200,00 (-) Gastos de Alquiler 7.200,00 (-) Gastos de Produccion 13.620,00 (-) Depreciacion del galpon742,50 (-) Depreciacion de muebles de oficina329,40 (-) Depreciacion de caseta54,00 (-) Depreciacion de equipo de computo750,00 (-) Depreciacion de equipo de oficina240,00 (-) Depreciacion de camion recolector3.600,00 (-) Depreciacion de Balanza8,10 (-) Depreciacion de carrito de carga3,60 (-) Gastos del préstamo2.737,892.289,431.796,131.253,49656,59 (+) Valor de Salvamento equipo de computo 250,00 (+) Valor de Salvamento muebles de oficina 183,00 (+) Valor de Salvamento equipo de oficina 80,00 (+) Valor de Salvamento camion recolector 2.000,00 (+) Valor de Salvamento Balanza 4,50 (+) Valor de Salvamento carrito de mercadería 2,00 Utilidad antes de beneficios a trabajadores7.212,8511.791,6116.993,0421.846,4829.552,13 (-) 15% beneficios a trabajadores1.081,931.768,742.548,963.276,974.432,82 Utilidad antes de impuesto a la renta6.130,9210.022,8714.444,0818.569,5125.119,31 (-) 25 % de impuesto a la renta1.532,732.505,723.611,024.642,386.279,83 Utilidad del Ejercicio4598,197517,1510833,0613927,1318839,48

29 AÑOS012345678910 Utilidad del Ejercicio 4.598,197.517,1510.833,0613.927,1318.835,3421.396,8124.710,0828.445,1332.614,6737.996,81 ( - ) Inversión Fija -57.928,00 ( - ) Inversión Activos Diferidos -1.050,00 ( - ) Inversión Otros Activos -2.140,00 ( - ) Capital de Trabajo -7.329,31 (+) prestamos 27.378,92 (+) Depreciacion del galpon 742,50 (+) Depreciacion de muebles de oficina 329,40 (+) Depreciacion de caseta 54,00 (+) Depreciacion de equipo de computo 750,00 (+) Depreciacion de equipo de oficina 240,00 (+) Depreciacion de camion recolector 3.600,00 (+) Depreciacion de Balanza 8,10 (+) Depreciacion de carrito de carga 3,60 (-) Amortizaciones por préstamo 4.484,604.933,065.426,365.969,006.565,90 (+) Valor de desecho del proyecto 22.817,31 FLUJO DE EFECTIVO NETO -41.068,385.841,198.311,6911.134,3013.685,7317.997,0427.124,4130.437,6834.172,7338.342,2766.541,71 Flujo de Caja

30 VAN, TMAR,TIR y Pay Back del Proyecto TMAR La TMAR del proyecto es de 18,33 Valor actual Neto El valor actual neto es de 40.209,01 (positivo) por lo tanto esto significa que el proyecto es rentable. Tasa interna de Retorno La tasa interna de retorno es de 33.47% tasa que se encuentra por encima de la tasa de descuento 18,33% (TMAR) esto demuestra que el proyecto es viable y que se puede invertir en el mismo. Periodo de recuperación El periodo de recuperación de la inversión es en 6 años aproximadamente

31 Análisis de Sensibilidad Multivariable Se tomo en consideración: el precio de venta, cantidad de empresas certificadas, costo del combustible, tasa de interés. Utilizando el Cristal Ball se obtuvo que el servicio de reciclaje es más sensible a la cantidad de empresas certificadas, es decir que un cambio ante esta variable afectaría el VAN.

32 La probabilidad de que el Van sea mayor a cero es de 94%.