1 Taller Administración “Preparando la Auditoria” 14 de Julio, 2009. www.emprender.com.uy Cra. Paula Valente

2 Índice 1.Ejecución del convenio/Puntos de Control 2.Auditoría Externa 2.1 Verificación de Saldos 2.2 Verificación de Documentación

3 1. Ejecución del Convenio Puntos de Control 4. Plan de Adquisiciones 5. Texto Legal Convenio 2. Plan de Trabajo 3. Presupuesto 1. Propuesta Resultados Ejecución Real Compras / 2008 UC SII Comité Dirección BID FOMIN

4 1. Ejecución del Convenio Puntos de Control 4. Plan de Adquisiciones 5. Texto Legal Convenio 2. Plan de Trabajo 1. Propuesta Resultados Compras / 2008 3. PresupuestoEjecución Real/2009 UC SII Comité Dirección BID FOMIN

5 1. Ejecución del Convenio Puntos de Control Resultados Compras 3. PresupuestoEjecución Real/2009 UC SII Comité Dirección BID FOMIN AUDITORIA EXTERNA

6 2. Auditoria Externa AUDITOR : Firma consultora externa OBJETO DE AUDITORIA : Balance del Programa Emprender el cual refleja : ∑ Informes Finales de las IC + Instituciones Ejecutoras (LATU/CND) DESTINO : El Informe de Auditoría tiene como destinatario al BID/FOMIN AUDITORIA EXTERNA

7 2. Auditoria Externa 2.1 Verificación de Saldos 2.2 Verificación de Documentación La auditoria externa puede solicitarlo cuando la IC cuenta con: AUDITORIA EXTERNA 1er. Desembolso 2do. Desembolso 3er. Desembolso Convenio Firmado

8 2.1 Verificación de Saldos Institución Colaboradora BID/FOMIN Unidad Coordinadora SII Comité de Dirección El “saldo que mantiene la IC con el Programa Emprender” es : CERO. N/A CF 1er. Des. 2do. Des. 3er.. Des. A

9 2.1 Verificación de Saldos Institución Colaboradora BID/FOMIN Unidad Coordinadora SII Comité de Dirección El “saldo que mantiene la IC con el Programa Emprender” es : 1er. Desembolso CF 1er. Des. 2do. Des. 3er.. Des. A N/A

10 2.1 Verificación de Saldos Institución Colaboradora BID/FOMIN Unidad Coordinadora SII Comité de Dirección N/A II El saldo que mantiene la IC con el Programa Emprender es por: 1er. Desembolso + 2do. Desembolso CF 1er. Des. 2do. Des. 3er.. Des. A

11 2.1 Verificación de Saldos Institución Colaboradora BID/FOMIN Unidad Coordinadora SII Comité de Dirección El saldo que mantiene la IC con el Programa Emprender es por: CERO = Total Detalle de Comprobantes - 1er. Desembolso – 2do. Desembolso – 3er. DesembolsoTotal Detalle de Comprobantes IF CF 1er. Des. 2do. Des. 3er.. Des. A

12 2.2 Verificación de Documentación Pie de ImprentaOriginalIrregularidades

13 Detalle de Comprobantes TOTAL!

14 MUCHAS GRACIAS!!!