1 Taller: FORMULACION DE PROYECCIÓN PRESUPUESTARIA 2017 Proyectos de vinculación externa remunerada FUNDAUNA

2 Objetivos Mostrar los elementos fundamentales para la elaboración de la proyección presupuestaria de los programas, proyectos y actividades de VER. Explicar el proceso de aprobación de la proyección presupuestaria 2017 Brindar espacios de consulta y retroalimentación a los usuarios

3 Presupuesto: ¿por qué y para qué? Sustentonormativo Planificación y control Toma de decisiones Evaluación del PPAA Control Ley de Ciencia y Tecnología Disposiciones de la CGR Reglamento de VER, CE y la relación con la FUNDAUNA

4 Ingresos a considerar en la formulación Ingresos de operación Ingresos de operación: Constituyen los recursos financieros que se perciben como parte de la actividad de vínculo externo remunerado, y por ende sujeto a la aplicación del porcentaje institucional y costos de administración. Ingresos exonerados: Distribución de remanentes de periodos anteriores y aplicación de intereses.

5 Información histórica del proyecto (Reportes de Situación presupuestaria). Proyección de futuros contratos, expansión en servicios o nuevas líneas de productos, nuevos mercados, proyección de matrícula Experiencia de proyectos anteriores o similares. Investigación de mercado: el precio de nuestros bienes y servicios con respecto a oferentes de similares. Fuentes de información

6 Principales partidas de gastos a considerar RemuneracionesServicios Materiales y suministros Bienes duraderos Transferencias

7 Nueva forma de Presupuestación

8 Incluir aumentos por costo de vida y pluses salariales. Remuneraciones CCSS 47,53% REPARTO 42,45% CAPITALIZACION 49,20% Seleccionar el Régimen de Cotización

9 Remuneraciones Normativa importante a considerar: SCU-632-2015 : Reglamento de Contratación del Personal Académico. GACETA ORDINARIA Nº 10-2015 SCU-1051-2014 : Reglamento de la Vinculación Externa Remunerada, la Cooperación Externa y la Relación con la FUNDAUNA. GACETA ORDINARIA Nº 9-2014

10 Incentivos CAPÍTULO III BENEFICIOS ECONÓMICOS PARA LOS FUNCIONARIOS Y FUNCIONARIAS QUE PARTICIPEN EN PPAA DE VER Y CE. Artículo 47

11 Servicios Compras al exterior Proveedores al día CCSS

12 Materiales y suministros 12-02-03 Alimentos y bebidas

13 Bienes duraderos/ Inversión Considerar 20% Cuentas nuevas 15-02-02 Asistentes para proyectos Académicos, no de VER

14 Inversión/Bienes Duraderos Normativa importante a considerar: SCU-1051-2014 : Reglamento de la Vinculación Externa Remunerada, la Cooperación Externa y la Relación con la FUNDAUNA. GACETA ORDINARIA Nº 9-2014 CAPÍTULO I ASPECTOS PRESUPUESTARIOS DE LOS PPAA VER, AC Y CE. ARTÍCULOS 35 y 36. CAPÍTULO VIII DEL FINANCIAMIENTO DE BENEFICIOS ACADÉMICOS PARA PERSONAL UNIVERSITARIO, CON RECURSOS DE PPAA DE VER Y CE

15 Transferencias corrientes Imprevistos Ayudas económicas 5% máximo

16 La Fundación procederá a bloquear los sistemas cuando el PPA: No cuente con la aprobación del presupuesto de ejecución del periodo en curso. Necesite la aprobación de un presupuesto extraordinario, o bien, haya finalizado la vigencia. Mantenga sobregiro en partidas presupuestarias y que se haya realizado el trámite correspondiente. No cumpla con los plazos establecidos para la liquidación de adelantos. Sobregiro económico no autorizado Bloqueo Módulos Trámites y Compras

17 Proceso de proyección presupuestaria a través del módulo de cambios Ejecutor incluye presupuesto en SIA DICTAMEN TECNICO (OTTVE) AVAL DE CONSEJO (según corresponda) FUNDAUNA

18 Resumen de documentos a presentar Formulario de presupuesto debidamente firmado Dictamen técnico por parte de OTTVE Acuerdo, según corresponda, de: – Consejo Académico de Unidad (proyectos adscritos a unidades académicas) – Consejo de Facultad (proyectos adscritos al Decanato) – Aprobación de Vicerrectoría y Rectoría (proyectos adscritos a unidades administrativas y desconcentrados)

19 LINK PARA PRUEBAS http://www.fundauna.org/pruebas

20 Para mayor información puede contactarse en la con: Ana Martínez Tel: 2277-3101 Email: [email protected] [email protected] Facultades: – Tierra y Mar – Exactas y Naturales – Salud (Escuela de Medicina Veterinaria) Facultades: - Salud (Movimiento Humano y Calidad de Vida) – Filosofía y letras Centros: – CIDEA – Estudios Generales Sedes Administrativos Auxiliadora Alfaro Tel: 2277-3495 Email: [email protected] [email protected] Facultades: Sociales, CIDE, VVE

21 Para mayor información puede contactarse en la con: Yendry Hernández 2263-7444 ext. 114, correo [email protected] [email protected] Tierra y Mar 2263-7444 ext. 102, correo [email protected] Ciencias Exactas y Naturales Filosofía y Letras CIDE Sedes Kerlin Sánchez 2263-7444 ext. 114, correo [email protected] [email protected] Ciencias de la Salud Ciencias Sociales CIDEA Educación permanente Melvin Trejos Mónica Bonilla

22 ¡MUCHAS GRACIAS!