1 www.gray-robinson.com 1 ProExport Colombia Trade Training Seminar Series May 2012 Exportación a los Estados Unidos bajo el Acuerdo de Promoción Comercial entre la República de Colombia y los Estados Unidos de América Presentado Por: Peter Quinter & Melissa Groisman Steinfeld Grupo de Derecho Aduanero y Comercio Internacional GrayRobinson, P.A. Law Firm, Miami, Florida

2 www.gray-robinson.com 2 Ley de Preferencias Arancelarias Andinas y Erradicación de la Droga (ATPDEA) EE.UU. otorgo acceso libre de aranceles a una amplia gama de las exportaciones de cuatro países andinos: Bolivia, Colombia, Ecuador y Perú. Febrero 2011 - Senado de los EE. UU. no renovó el plan El ATPDEA termino con la entrada en vigencia del TLC.

3 www.gray-robinson.com 3 Tratado de Libre Comercio entre Colombia y EEUU (TLC) U.S. – Colombia Trade Promotion Agreement (CTPA ) Aprobado el 12 de Octobre del 2011 por el Congreso de los Estados Unidos Aprobado por el presidente Obama el 21 de octubre de 2011. “El día de hoy, martes 15 de mayo de 2012 pasará a los anales de la historia por entrar en vigencia el TLC con Estados Unidos, un motor que encaminará la economía nacional hacia el desarrollo y la prosperidad. “ - Sergio Díaz-Granados Comercio, Industria y Turismo

4 www.gray-robinson.com 4 TLC vs. ATPDEA Las preferencias unilaterales como los SGP, ATPA y ATPDEA han sido útiles para las economías subdesarrolladas pero tienen limitaciones: –Son temporales –No incluyen todos los productos de interés del beneficiario –No todos los bienes beneficiados están en la oferta exportable del país –Son vulnerables a cambios en las relaciones entre los países –Se enfocan en aranceles y no en barreras no arancelarias –No incluyen los servicios –No tienen mecanismos de solución de diferencias

5 www.gray-robinson.com 5 Por qué es importante para Colombia un TLC con Estados Unidos? Empresarios colombianos pueden colocar sus productos en condiciones preferenciales permanentes, en los EEUU – –mercado más grande del mundo –más de 310 millones de habitantes –un producto interno > 15 billones de dólares, y –un pib per cápita de 46.800 dólares Ventaja competitiva a los vecinos latino americanos El incremento de comercio entre ambos países generará más empleo y mayores ingresos.

6 www.gray-robinson.com 6 ¿A quiénes beneficia? A los consumidores de ambos paises: –una mayor oferta de productos –mejores precios; a los empresarios y exportadores de ambos países: –podrán vender más productos sin pagar los impuestos de entrada que antes se exigían; y –podrán comprar maquinaria no producida en el país y/o materias primas sin pagar arancel, lo cual les permitirá ser más competitivos.

7 www.gray-robinson.com 7 ¿Cómo sería el panorama del comercio de Colombia con Estados Unidos, sin TLC? Con TLC  40,5 por ciento más de comercio Sin TLC y sin las preferencias arancelarias desde 1991  la ca í da del comercio bilateral alcanzar í a el 57,6 por ciento.

8 www.gray-robinson.com 8 Acrónimos que debe saber CBP - Oficina de Aduanas y Protección Fronteriza de los Estados Unidos DHS - Departamento de Seguridad Nacional FDA - Agencia de Alimentos y Medicamentos

9 www.gray-robinson.com 9 Colombia’s Exports to the US

10 www.gray-robinson.com 10 Colombia’s Waterborne Exports to Florida Ports

11 www.gray-robinson.com 11 Top Companies Importing from Colombia (into Florida Ports)

12 www.gray-robinson.com 12 Datamyne To Learn More: Visit: www.datamyne.com E-Mail: [email protected] Call: 1 305 262 8600 Write: Datamyne 703 Waterford Way, Suite 200 Miami, FL 33126 USA

13 www.gray-robinson.com 13 Departamento de Seguridad Nacional (DHS) Creado en respuesta a los atentados del 9/11/01 Meta del DHS: prepararse, prevenir y responder a las emergencias nacionales, en particular el terrorismo. Maneje de las fronteras de los Estados Unidos y los puertos de entrada; Evita el paso ilegal de personas o mercancías

14 www.gray-robinson.com 14 Customs & Border Protection (CBP) Oficina de Aduanas y Protección Fronteriza de los Estados Unidos CBP es la agencia federal del Departamento de Seguridad Nacional Encargado de regular y facilitar el comercio internacional, la recolección de aranceles de importación, y hacer cumplir las regulaciones de Estados Unidos, incluyendo el comercio, las aduanas y de inmigración.

15 www.gray-robinson.com 15 Customs & Border Protection (CBP) Misión principal  Tienen más de 60.000 empleados, incluyendo oficiales, especialistas en agricultura, agentes de la patrulla fronteriza, pilotos de aeronaves, especialistas en comercio, personal de apoyo de misión y encargados de canes.

16 www.gray-robinson.com 16 Customs & Border Protection (CBP) Los dos objetivos principales de la CBP 1.Asegurar las fronteras de la nación para proteger a Estados Unidosa partir de la entrada de personas y mercancías peligrosas y prevenir el comercio ilegal y los viajes. 2.Garantizar el flujo eficiente del comercio y los viajes legítimos a través de fronteras de Estados Unidos.

17 www.gray-robinson.com 17 Pregunta… ¿Sabe usted cómo sus productos están hechos de materias primas hasta artículos acabados, por quién y dónde?

18 www.gray-robinson.com 18 Una mercancía se considera originaria cuando: 1.Obtenida en su totalidad y producida enteramente en el territorio de una o ambas Partes. 2.Producida enteramente en el territorio de una o ambas Partes, a partir de materiales no originarios, y cumple con uno o ambos de los requisitos siguientes: Los materiales no originarios empleados en la producción de la mercancía, sufren un cambio en la clasificación arancelaria; La mercancía satisface cualquier requisito de valor de contenido regional aplicable. 3.La mercancía es producida enteramente en el territorio de una o ambas Partes, a partir exclusivamente de materiales originarios.

19 www.gray-robinson.com 19 Transito y Transbordo Una mercancía no se considerará originaria, si la mercancía: (a) sufre un procesamiento ulterior o es objeto de cualquier otra operación, fuera del territorio de las Partes, excepto la descarga, recarga o cualquier otra operación necesaria para mantener la mercancía en buenas condiciones o para transportarla a territorio de una Parte; o (b) no permanece bajo el control de las autoridades aduaneras en el territorio de un país no Parte.

20 www.gray-robinson.com 20 Solicitud De Trato Preferencial 1.una certificación escrita emitida por el importador, exportador o productor; o 2.una certificación electrónica emitida por el importador, exportador o productor; o 3.el conocimiento del importador de que la mercancía es originaria, incluyendo la confianza razonable en la información que posee el importador de que la mercancía es originaria Las alternativas 2 y 3 se implementarán a más tardar a 3 años siguientes de la entrada en vigencia del Acuerdo.

21 www.gray-robinson.com 21 Datos de la Certificación de Origen Nombre o razón social, dirección y teléfono (productor, exportador e importador) Descripción de la mercancía Clasificación arancelaria Número y fecha de factura País de origen Periodo que cubre la certificación (global) Declaración juramentada y Fecha certificación

22 www.gray-robinson.com 22 Certificaciones por Embarque La Certificación se podrá aplicar para: –un sólo embarque de una mercancía al territorio de una Parte; o –múltiples embarques de mercancías idénticas, dentro de cualquier período establecido en la certificación escrita o electrónica, que no exceda los 12 meses a partir de la fecha de la certificación.

23 www.gray-robinson.com 23 Vigencia Vigencia: Cuatro años (4) después de la fecha de su emisión.

24 www.gray-robinson.com 24 Requerimientos de Idioma para la Certificación Idioma: Inglés o español; la parte importadora puede exigir la traducción, si lo considera necesario

25 www.gray-robinson.com 25 Certificado de Origin http://www.dian.gov.co/ La DIAN ha puesto a disposición de los usuarios de comercio exterior el modelo denominado "CERTIFICADO DE ORIGEN – ACUERDO DE PROMOCION COMERCIAL COLOMBIA – ESTADOS UNIDOS". El modelo propuesto NO es de obligatorio cumplimiento

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30 www.gray-robinson.com 30 ¿Que requisitos debe cumplir la Declaración Juramentada? (i)la aceptación de su responsabilidad respecto a la veracidad y exactitud de la información que contiene el certificado de origen; (ii)el compromiso de mantener los documentos necesarios para sustentar la certificación; (iii)la obligación de informar por escrito a todas las personas a quienes el certificado fue entregado acerca de cualquier cambio que podría afectar la exactitud o validez del mismo; (iv)la certificación de que las mercancías cumplen con los requisitos de origen del Acuerdo; y (v)el cumplimiento de las disposiciones del Acuerdo en materia de tránsito y transbordo, en el caso de las certificaciones emitidas por el importador. *no debe ser consularizada ni autenticada.

31 www.gray-robinson.com 31 ¿La Certificación de Origen debe venir en original? Debe presentarse en original. No se acepta el Certificado de Origen escaneado o enviada por correo electrónico.

32 www.gray-robinson.com 32 ¿El representante Legal de una empresa exportadora puede autorizar a una Agencia de Aduanas a firmar el Certificado de Origen? No, quien certifica el origen de una mercancía es el importador, exportador o productor, quien es el responsable de la información contenida en el documento.

33 www.gray-robinson.com 33 Identificación de arancel bajo el TLC Si usted es exportador: 1. Conocer el número de la subpartida a 10 dígitos, del producto de su interés 2. Consultar la página web http://hts.usitc.govhttp://hts.usitc.gov 3. Consultar el arancel de aduanas de los Estados Unidos en http://www.usitc.gov/publications/docs/tata/hts/bycha pter/1202htsa.pdfhttp://www.usitc.gov/publications/docs/tata/hts/bycha pter/1202htsa.pdf 4. Para mayor información consulte el documento que sacó el International Trade Comision sobre los cambios al arancel a raiz del TLC - http://www.usitc.gov/publications/tariff_affairs/pub4 320.pdfhttp://www.usitc.gov/publications/tariff_affairs/pub4 320.pdf

34 www.gray-robinson.com 34 EXCEPCIONES No se exigirá certificación de origen cuando: a) El valor de la importación no exceda de US$1.500 salvo que se determine que la importación se efectúa con el fin de evadir la Norma. b) Sea una mercancía para la cual no se requiera que el Importador presente certificación.

35 www.gray-robinson.com 35 Obligaciones del Exportador Proporcionar copia de la certificación de origen a la Parte exportadora. Notificar la expedición de una certificación de origen que ha sido expedida incorrectamente a quien el exportador o productor la haya proporcionado. Conservar los registros que fundamentan el origen de la mercancía por 5 años.

36 www.gray-robinson.com 36 Conservacion de los registros Exportador debe mantener los registros relativos a: –la adquisición, los costos, el valor de, y el pago de la mercancía exportada; –la adquisición, los costos, el valor y el pago de todos los materiales, incluyendo materiales indirectos, utilizados en la producción del bien exportado, y –la producción de la mercancía en la forma en que se exportó.

37 www.gray-robinson.com 37 Devolución de derechos en el caso de no acogerse al trato preferencial en el momento de la importación Si una mercancía era originaria cuando fue importada a su territorio, pero el importador de la mercancía no hizo una solicitud de trato arancelario preferencial al momento de la importación, el importador puede, a más tardar un año después de la fecha de importación, hacer la solicitud de trato arancelario preferencial y solicitar un reembolso de cualquier exceso de derechos pagados como resultado de no haber solicitado el trato arancelario preferencial, presentando: (a) una declaración por escrito, manifestando que la mercancía era originaria al momento de la importación; (b) una copia escrita o electrónica de la certificación, si una certificación es la base de la solicitud, u otra información que demuestre que la mercancía era originaria; y (c) otra documentación relacionada con la importación de las mercancías, según lo requiera la Parte importadora.

38 www.gray-robinson.com 38 Verificación La Parte importadora podrá conducir una verificación, mediante: (a)solicitudes escritas de información al importador, exportador o productor; (b)cuestionarios escritos dirigidos al importador, exportador o productor; o (c)visitas a las instalaciones de un exportador o productor en el territorio de la otra Parte, con el propósito de examinar los registros o inspeccionar las instalaciones utilizadas en la producción de la mercancía

39 www.gray-robinson.com 39 Se podrá denegar el trato arancelario preferencial a una mercancía importada, cuando: (a)el exportador, productor o importador no responde a una solicitud escrita de información o cuestionario, dentro de un plazo razonable, (b) despu é s de recibir la notificaci ó n escrita de la visita de verificaci ó n, el exportador o el productor no otorgue su consentimiento por escrito para la realizaci ó n de la misma dentro de un plazo razonable

40 www.gray-robinson.com 40 Se podrá denegar el trato arancelario preferencial a una mercancía importada,cuando: (c) la Parte encuentre un patrón de conducta que indique que un importador, exportador o productor ha presentado declaraciones o certificaciones falsas o infundadas en el sentido de que una mercancía importada a su territorio es originaria. Se podrá suspender el trato arancelario preferencial a las mercancías idénticas cubiertas por afirmaciones, certificaciones o declaraciones subsecuentes hechas de manera falsa o infundada, hasta que la Parte importadora determine que el importador, exportador o productor cumple con este Acuerdo

41 www.gray-robinson.com 41 Documentos solicitados para la verificación Los diagramas de flujo, diagramas, especificaciones y documentos que explican el proceso de fabricación; Una explicación de cómo el bien cumple con las regla de origen, en su caso; Una lista de materiales que muestran el número de clasificación, origen, y el costo de cada material; Una certificación o declaración jurada correspondiente a cada material originario que falla el cambio arancelario establecido, de lo contrario, el material puede ser considerado como no originario; Las órdenes de compra y comprobantes de pago para justificar los valores; Documentación relativa a las asistencias, los métodos de manejo de inventarios, materiales indirectos, etc, y Otros documentos, según sea necesario.

42 www.gray-robinson.com 42 Sanciones No se imponen sanciones si el importador: –no incurrió en negligencia, negligencia grave o fraude, al realizar la solicitud y paga cualquier arancel aduanero adeudado, o –al darse cuenta de que tal afirmación no es válida, rápida y voluntariamente corrige la solicitud y paga cualquier arancel aduanero adeudado.

43 www.gray-robinson.com 43 Cuestionario De Verificación Del Origen

44 www.gray-robinson.com 44 Intellectual Property Rights Is your merchandise or its packaging using any trademark, copyright or patent? If so, do you have the legal right to import those items into, and/or use those items in, the United States? Permission? License?

45 www.gray-robinson.com 45 Intellectual Property Rights Have you determined or established a reliable procedure to permit you to determine whether your merchandise or its packaging bear or use any trademarks or copyrighted matter or are patented and, if so, that you have the legal right to import those items into, and/or use those items in, the United States?

46 www.gray-robinson.com 46 Fair Use of a Trademark Test for Trademark Infringement – is the use likely to cause confusion, mistake or deceive the public? A protected trademark may be used by others to: –Describe features of their own products if the use is fair and in good faith only to describe the goods or services

47 www.gray-robinson.com 47 Reasonable Care and Informed Compliance CBP Checklist: –Tariff classification –Customs valuation –Country of origin marking –Intellectual property rights –Free Trade Agreements Reasonable Care Checklist: –http://www.cbp.gov/linkhandler/c gov/newsroom/publications/trade /iius.ctt/iius.pdf

48 www.gray-robinson.com 48 Miscellaneous Questions Have you taken or developed reliable procedures to ensure that your merchandise complies with other agency requirements (e.g. FDA, EPA/DOT, CPSC, USDA, OFAC, TTB, DOE, ATF, FCC) prior to entry, including the procurement of any necessary licenses or permits?

49 www.gray-robinson.com 49 What Should be Done Upon Receipt of a Detention Notice or Seizure Notice? During the detention process, establishing proof of compliance with U.S. law avoids seizure of the merchandise, administrative delays, and related costs. Critical stage to get legal counsel involved. Administrative petition process for seizures can take months to resolve before medical devices returned.

50 www.gray-robinson.com 50 Penalty Authority U.S. Customs Statutory authority to issue penalties is from Title 19 U.S.C. § 1592 for: –Fraud –Gross Negligence –Negligence 19 CFR Part 171 –Appendix B –Offer in Compromise

51 www.gray-robinson.com 51 CBP Penalties Type of Penalty FraudGross NegligenceNegligence 1592(c) – Maximum Penalties Domestic Value of the Merchandise 4 times loss of revenue (duties, taxes and fees) to CBP 2 times loss of revenue (duties, taxes and fees) to CBP

52 www.gray-robinson.com 52 How a Typical Seizure Case Commences with U.S. Customs and Border Protection: U.S. Customs finds a violation, and places the merchandise on hold for “intensive examination”.

53 www.gray-robinson.com 53 How a Typical Seizure Case Commences with U.S. Customs and Border Protection: U.S. Customs formally detains the merchandise

54 www.gray-robinson.com 54 CBP Detention Notice 19 C.F.R. 151.16 –(e) “A final determination with respect to admissibility of detained merchandise will be made within 30 days from the date the merchandise is presented for Customs examination” –(f) “Effect of failure to make a determination. The failure by Customs to make a final determination with respect to the admissibility of detained merchandise within 30 days after the merchandise has been presented for Customs examination, or such longer period if specifically authorized by law, shall be treated as a decision by Customs to exclude the merchandise for purposes of section 514(a)(4)”

55 www.gray-robinson.com 55 What should be done upon receipt of a Detention Notice? During the detention process, establishing proof of compliance with U.S. law avoids seizure of the merchandise, administrative delays, and related costs. Interaction with Import Specialist Branch –TEAM 472: Footwear, Headgear, Handbags, Plastics –TEAM 473: Stone, Cement, Ceramics, Metals, Glass, Furniture –TEAM 474: Machinery, Electrical Equipment, Electronics, Chemicals, Pharmaceuticals, Perfumes –TEAM 483: Cut Flowers, Live Animals, Food Products

56 www.gray-robinson.com 56 How a Typical Seizure Case Commences with U.S. Customs and Border Protection: U.S. Customs (Fines, Penalties & Forfeitures Office) issues a Seizure Notice

57 www.gray-robinson.com 57 What Type of Merchandise is Subject to Seizure? Prohibited Merchandise (Counterfeit, Controlled substances) Restricted Merchandise (CPSC, FDA, Quota) Undeclared, unreported or smuggled merchandise (non reporting of currency over 10,000) Goods which aid or facilitate the illegal importation of merchandise

58 www.gray-robinson.com 58 What should be done upon receipt of a Seizure Notice Establishing proof of compliance with U.S. law and obtain assistance to: –Draft a Petition to U.S. Customs

59 www.gray-robinson.com 59 FP&F Seizure Process If merchandise is seized, case is transferred to the Fines, Penalties & Forfeitures (FP&F) Office Case assigned to Paralegal Specialist at FP&F Paralegal Specialist issues Seizure Notice FP&F Officer is empowered to remit or mitigate on such terms and conditions as, under the law and factual circumstances, he or she deems appropriate.

60 www.gray-robinson.com 60 FP&F Seizure Process Petition must be filed within 30 days (of date of Seizure Notice), establishing merchandise entered or exported consistent with U.S. law (factual & legal arguments) Oral argument often requested and granted by FP&F Supplemental Petition may be filed within 60 days of adverse decision based upon presentation of new facts or law

61 www.gray-robinson.com 61 FP&F Refers certain cases to CBP’s HQ Cases are sent to Chief, Penalties Branch, Regulations & Rulings, Office of International Trade Value of the merchandise is over $100,000. Novel or complex issues concerning a Ruling, policy or procedure. HQ Recommendation sent to FP&F and Final Decision issued by FP&F.

62 www.gray-robinson.com 62 Typical Mitigating Factors: First offense, Inexperience in importing, and/or Cooperation with Customs’ investigation.

63 www.gray-robinson.com 63 CBP FP&F Guidelines with Mitigating Factors: 1. First Offense –No aggravating factors – remission upon payment of: 10-30% of the dutiable value of the seized goods 2. Second Offense –No aggravating factors – remission upon payment of: 30 –50% of the dutiable value of the seized goods 3. Third or Subsequent Offense –Remission upon payment of 50 - 80% of the dutiable value of the seized goods

64 www.gray-robinson.com 64 Typical Aggravating Factors: Criminal conviction relating to transaction; Repetitive violation of the same import restriction; and/or Evidence of intentional importation contrary to U.S. law.

65 www.gray-robinson.com 65 CBP FP&F Guidelines with Aggravating Factors: 1. First Offense –Aggravating factors – remission upon payment of: 30 – 50% of the dutiable value of the goods 2. Second Offense (and subsequent offenses) –Aggravating factors – remission upon payment of: 50 – 80% of the dutiable value of the seized goods

66 www.gray-robinson.com 66 Petition for Relief is Granted: Decision providing for remittance is valid for 30 days. Execution and submission of Hold Harmless Agreement by Petitioner. Payment of assessed penalty, if any. Provide contact name and information of designated authorized agent to retrieve goods. Payment of storage fees.

67 www.gray-robinson.com 67 What Law Governs –Some Possible Governing Bodies Department of Commerce –Export Administration Regulations (EAR) »(goods and technology capable of being used for commercial purposes) –The Bureau of Industry and Security (BIS) enforces the EAR The State Department –Directorate of Defense Trade Controls (DDTC)Directorate of Defense Trade Controls »(goods capable of being used as a weapon)

68 www.gray-robinson.com 68 Export Licenses BIS is responsible for regulating the export of most commercial items, often referred to as “dual-use” items which are those having both commercial and military or proliferation applications. If your product is a dual-use item you will need to obtain an export license

69 www.gray-robinson.com 69 Export Licenses The license requirements are dependent upon an item's technical characteristics, the destination, the end-use, and the end-user, and other activities of the end-user. You first need to verify whether your product requires a special export license by checking to see if it has an Export Control Classification Numner (ECCN) listed on the Commerce Control List (CCL)

70 www.gray-robinson.com 70 Export Licenses If your item is not listed on the CCL then your product will most likely qualify as an EAR99 and may proceed to export without licensing

71 www.gray-robinson.com 71 Federal Agency Penalty Process Step 1 – transportation of shipment Step 2 – violation Step 3 – penalty or voluntary disclosure Step 4 – Federal agency administrative resolution

72 www.gray-robinson.com 72 What is the Role of CBP for Exports? Preventing terrorist groups, rogue nations and other criminal organizations from obtaining U.S. Munitions List (USML), Commerce Control List (CCL) commodities Enforce sanctions and embargoes against individuals, groups, organizations, and countries Increase export compliance

73 www.gray-robinson.com 73 Links! http://www.tlc.gov.co/publicaciones.php?id =745http://www.tlc.gov.co/publicaciones.php?id =745 http://www.dian.gov.co/contenidos/otros/tlc.htmlhttp://www.dian.gov.co/contenidos/otros/tlc.html

74 www.gray-robinson.com 74 Thank You! Peter Quinter & Melissa Groisman Customs and International Trade Department GrayRobinson, P.A. Law Firm, Miami, FL Telephone: 954-270-1864 Email: [email protected] [email protected] www.grcustomslaw.com www.gray-robinson.com [email protected] [email protected] [email protected] [email protected]