1 WYKONANIE BUDŻETU GMINY NOWE za I półrocze 2016 Wielkości rzeczywiste Załącznik do protokołu Nr XX/16 sesji Rady Miejskiej w Nowem w dniu 28 września 2016 r.

2 Przedłożone informacje Zarządzenie Nr 137/2016 Burmistrza Nowego z dnia 29 sierpnia 2016 r. O przebiegu wykonania budżetu gminy za I półrocze 2016 r. O kształtowaniu się wieloletniej prognozy finansowej. O przebiegu wykonania planu finansowego Gminnej Biblioteki Publicznej w Nowem za I półrocze 2016 r. O przebiegu wykonania planu finansowego Centrum Kultury Zamek w Nowem za I półrocze 2016 r. O przebiegu wykonania planu finansowego Gminnej Przychodni w Nowem za I półrocze 2016 r. Dane liczbowe przedstawiono w pełnej klasyfikacji budżetowej tzn. w podziale na działy, rozdziały i paragrafy. Pod każdym rozdziałem szczegółowo opisano główne tytuły dochodów lub wydatków.

3 OPINIA RIO Uchwała Nr 16/I/2016 z 22 września 2016 Burmistrz Nowego wykonując dyspozycję art. 266 ust.1 ustawy o finansach publicznych, przedłożył w ustawowym terminie RIO w Bydgoszczy, informację o przebiegu wykonania budżetu za I półrocze 2016 roku, informację z wykonania planu finansowego SPZOZ, instytucji kultury oraz informację o kształtowaniu się wieloletniej prognozy finansowej. Biorąc pod uwagę powyższą informację jak i sprawozdania budżetowe obrazujące realizację dochodów i wydatków budżetowych, przychodów i rozchodów budżetu gminy, dotacji i wydatków z wykonania zadań z zakresu administracji rządowej oraz zadań realizowanych w ramach porozumień- Skład Orzekający stwierdza, co następuje: OPINIUJE POZYTYWNIE Informację o przebiegu wykonania budżetu za I półrocze 2016 roku

4 Zmiany budżetu w ciągu I półrocza 2016 r. TytułUchwała RM XIII/98/15 Zmiany od 1 do 13 Budżet (rok) na 30.06.2016 DOCHODY 28 811 7753 503.173,0332 314 948,03 - majątkowe 1 009 000 -41 000 968 000 - bieżące 27 802 775 3 544 173,03 31 346 948,03 WYDATKI 28 760 6554 720 340,0333 480 995,03 - majątkowe 1 660682 1191 535,052 852 217,05 - bieżące 27 099.9733 528 804,9830 628 777,98 NADWYŻKA (+) DEFICYT (-) +51 120-1 217 167- 1 166 047 Przychody 500 0001 217 167 1 717 167 Rozchody -551 120 Dochody majątkowe : +9. 000 dotacja celowa z budżetu na realizację programu Rodzina 500+, -50 000 rezygnacja z dotacji dla Powiatu Świeckiego. Dochody bieżące (plus): +3.072.686 dotacje celowe z budżetu na zadania zlecone (z tego 2.691.223 Program Rodzina 500+), +460.959 dotacje celowe z budżetu na zadania własne, +66 960 dotacje z WFOŚ, -172.459 korekta subwencji ogólnej, +116.027 z innych tytułów Plan wydatków zwiększył się o kwotę przyrostu dochodów i kwotę wzrostu deficytu budżetowego. Przychody wzrosły do kwoty 1.717.167 i są to tzw. wolne środki. Wystarczą one na pokrycie deficytu budżetu i spłatę rat kredytów. Zrezygnowano z emisji obligacji.

5 Realizacja dochodów za I półrocze 2016 WyszczególnieniePlan 2016Wykonanie I półrocze % DOCHODY 32 314 948,0317 893 571,8155,4 podział na: - majątkowe 968 000 79 988,758,3 -bieżące 31 346 948,0317 813 583,0656,8 podział na: - własne 11 387 35,05 6 037 246,2153,0 - dotacje 9 529 186,98 5 416 753,6056,8 - subwencje 11 398 4116 439 57256,5 Niski stopień wykonania dochodów majątkowych: przeważająca część zadań inwestycyjnych zostanie wykonana (rozliczona) w II półroczu. Wykonanie dochodów za I półrocze 2016 r. w stosunku do wykonania za I półrocze 2015 r. przedstawia się następująco: - subwencje 106,9% - dochody własne 99,1% - dotacje142,2%

6 Dochody majątkowe- wykonanie I półrocze 2016 WyszczególnieniePlan 2016Wykonanie I półrocze % Dochody ze sprzedaży majątku 300 000 70 988,7523,7 Dochody na zadania inwestycyjne z tego: - Dotacja RPO/ przebudowa drogi Gajewo Zabudowania -Osiny / 509 0000- - Dotacja UM/ modernizacja drogi dojazdowej do gruntów rolnych… M. Komorsk/ w trakcie realizacji 150 0000- - Dotacja budżet państwa/Rodzina 500+/ zakup kserokopiarki 9 000 100

7 Dochody własne- wykonanie I półrocze 2016 WyszczególnieniePlan 2016Wykonanie I półrocze % Udział w podatku dochod. od osób fizycz.4 018 1531 860 53946,3 Podatek od nieruchomości3 750 0002 013 41853,7 Podatek rolny533 000293 98755,2 Pozostałe podatki lokalne597 500418 03370,0 Inne opłaty lokalne -podatek śmieciowy1 115 000605 61754,3 Inne opłaty lokalne -zajęcie pasa drogowego60 00079 698132,8 Opłata targowa62 00029 12048,5 Opłaty za zezwolenia na sprzedaż alkoholu210 000118 53256,4 Opłaty i kary za korzystanie ze środowiska140 000135 57196,8 Wpływy z usług (oświata i opieka społeczna)266 500150 08456,3 Odsetki59 00035.17859,6 Dochody z gospodarki nieruchomościami424 600134 82931,7 Pozostałe151 597162 640107,3 RAZEM11 387 3506 037 24653,0

8 Realizacja wydatków za I półrocze 2016 WyszczególnieniePlan 2016Wykonanie I półrocze % Wydatki 33 480 995,0316 523 307,1649,4 - majątkowe 2 852 217,05283 331,619,9 -bieżące w tym: 30 628 777,9816 239 975,5553,0 - wynagrodzenia 12 264 820,776 102 507,7649,8 - dotacje udzielone 1 854 404,551 406 959,8375,9 - obsługa długu 312 000116 929,1937,5 - świadczenia na rzecz osób fizycznych 8 517 358,774 826 987,6256,7 - realizacja statutowych zadań j.b. 7 678 193,893 786 462,4649,3 Niski stopień wykonanie wydatków majątkowych wynika z cyklu inwestycyjnego. Zadania w skali roku zostaną w całości zrealizowane. Na większość robót wyłoniono w przetargach wykonawców. W strukturze wydatków największą pozycją są „wynagrodzenia i pochodne”, które stanowią 37,6% wydatków bieżących. Kolejnymi pozycjami są: świadczenia na rzecz osób fizycznych (29,7% wydatków bieżących/ głównie z zakresu opieki społecznej w tym Rodzina 500+) następnie realizacja statutowych zadań (23,3% wydatków bieżących) Należy podkreślić, że koszty obsługi zadłużenia są niższe od planu (niski WIBOR 6M).

9 ZADŁUŻENIE GMINY na 30.06.2016 r. WyszczególnienieKwota Zadłużenie ogółem7 909 497,99 z tego: Kredyt bankowy na zakup bloku mieszkalnego w Milewie/ kredyt do roku 2032/ roczna spłata za 2016 rok- 51 120 zł 809 400 Obligacje jst /wykup pierwszej transzy 500.000 zł w grudniu 2016 r.7 100 000 Kredyt krótkoterminowy w rachunku bieżącym (limit 700.000 zł)- Zobowiązania wymagalne97,99

10 Podsumowanie Realizacja dochodów i wydatków za I półrocze 2016 r. w stosunku do planu rocznego nie budzi zastrzeżeń. Stopień realizacji dochodów, zarówno w roku bieżącym jak i w porównaniu do lat ubiegłych, wskazuje jednoznacznie, że wykonanie planu dochodów w ujęciu rocznym jest realne. Zrealizowano dochody na poziomie 55,5 % planu rocznego, natomiast wydatki w wysokości 49,4 % wielkości planowanych. Na dzień 30.06.2016 r. wystąpiła nadwyżka budżetu (+1 370 265 zł), co jest wynikiem pozytywnym wobec planowanego na koniec roku deficytu (-1 166 047zł). Wydatki ponoszone są zgodnie z harmonogramem czasowym wyznaczonym dla poszczególnych zadań. Na dzień 30.06.2016 r. wystąpiła nadwyżka w sekcji bieżącej (dochody bieżące – wydatki bieżące) w wysokości + 1.573.608 zł. Jest to bardzo ważny parametr ekonomiczny, im nadwyżka większa tym korzystniej dla finansów Gminy. Dla porównania nadwyżka operacyjna na koniec I półrocza w latach poprzednich wynosiła: za 2011 r. +568.689 zł, za 2012 r. +360.043 zł, za 2013 r. +568.689 zł, za 2014 r. 2.206.773 zł i za 2015 r. +1.191.386 zł. Wielkość nadwyżki (w dłuższej perspektywie czasowej) ma decydujący wpływ na możliwość zadłużania się Gminy, tzn. na zdolność do spłaty i obsługi zadłużenia. Z wieloletniej prognozy finansowej wynika, że w 2014 r. Gmina Nowe spełnia kryteria o których mowa w art. 243 ustawy o finansach publicznych.

11 Realizacja WPF Wiele uwagi poświęcono ocenie trafności prognoz. Wpływy z tytułów podatków i opłat przedstawiono w perspektywie pięcioletniej (2012-2016). Szczegółowo przedstawiono stan zadłużenia gminy i podano terminy spłaty zaciągniętych pożyczek. Omówienie programu emisji obligacji: - Emisja obligacji: razem 7 100 000 zł, z tego: 2012 r. kwota 1 900 000 zł, 2013 r. kwota 4 600 000 zł, 2014 r. kwota 600 000 zł - Przewidywane terminy wykupu poszczególnych serii obligacji: - 2016 r.500 000 zł- 2017 r.700 000 zł-2018 r.700 000 zł - 2019 r.700 000 zł- 2020 r.700 000 zł- 2021 r.700 000 zł - 2022 r.700 000 zł- 2023 r.700 000 zł- 2024 r.600 000 zł - 2025 r.500 000 zł- 2026 r.600 000 zł Szczegółowo omówiono przebieg realizacji przedsięwzięć wykazanych w załączniku do WPF (programy, projekty lub zadania o przewidywanym okresie realizacji dłuższym niż 1 rok)

12 Wykonanie planu finansowego Gminnej Biblioteki Publicznej w Nowem za I półrocze 2016 Przychody: Plan 2016 Wyk. I pół. 2016 -dotacja podmiotowa 160 000160 000 -dotacje pozostałe 6 760 0 -pozostałe przychody 200 76 -Razem 166 960160 07695,9% Koszty: - wynagrodzenia i pochodne 117 900 54 28146,0% -zakup materiałów i energii 12 500 2 74121,9% -zbiory biblioteczne 20 000 9 08945,4% -zakup wyposażenia 2 000 - - -pozostałe 14 560 4 82533,1% -Razem 166 960 70 93642,4% Stan środków finansowych na 30.06.2016 r. 89 140,20 zł Stan zobowiązań i należności na 30.06.2016 r. 0 Zobowiązania wymagalne 0

13 Wykonanie planu finansowego CK „ZAMEK” za I półrocze 2016 Przychody: Plan 2016 Wyk. I pół. 2016 -dotacja podmiotowa 690 000690 000 -pozostałe przychody 2 000 174 -Razem 692 000 690 17499,7% Koszty: -wynagrodzenia 333 450186 71356,0% -opał, energia, woda itp. 66 590 23 24335,2% -zakup materiałów i art. biur. 18 600 11 09959,7% -zakup usług remontowych 23 700 - - -występy zespołów 200 960138 52168,9% -pozostałe 48 700 27 57856,6% -Razem 692 000387 15455,0% Stan środków finansowych na 30.06.2016 r. 303 020,48zł Stan zobowiązań i należności na 30.06.2016 r. 0 Zobowiązania wymagalne 0

14 Wykonanie planu finansowego Gminnej Przychodni za I półrocze 2016 r. PRZYCHODY (tys. zł):Plan 2016 Wyk. I pół. 2016 -Kontrakt z NFZ 2 400,0 1 207,3 -Badania profilaktyczne 220,0 123,0 -Czynsze za wynajem 10,0 4,9 -Pozostałe 15,0 9,3 -Razem 2 645,0 1 344,5 (51%) KOSZTY: - wynagrodzenia1 400 608 -amortyzacja 81 60 -materiały i energia 210 118 -usługi obce 880 462 -pozostałe 52 22,8 -Razem2 623 1 270,8 (48%) Wynik finansowy + 22 +73,7 Stan należności 292 Stan zobowiązań 55 Zobowiązania wymagalne 0 Wydatki rzeczowe (tys. zł.): - sprzęt medyczny 3,2 - sprzęt komputerowy 4,0 - remonty samochodów 6,2 Razem 13,4